СЛОВАРЬ ТЕРМИНОВ

Аваль - поручительство, по которому авалист (лицо, совершающее аваль, в том числе банк) принимает на себя; ответственность перед кредитором за выполнение обязательств заемщиком, которому он дает это поручительство.

Аккредитив - поручение банку о выплате определенной суммы физическому или юридическому лицу при выполнении указанных в аккредитивном письме условий.

Активные оперэ!р{и байка - операции по размещению привлеченных и собственных средств, банка с целью получения дохода.

Акции - ценные бумаги, выпускаемые акционерными обществами и дающие право их владельцам на получение определенного- дохода (дивиденда) из прибылей этих обществ.

Акционерный капитал банка - величина нарицательной стоимости всех обращающихся акций банка.

Б

Банки взаимно-сберегательные - специализированные кредитные учреждения, принимающие сберегательные вклады и инвестирующие их в закладные под недвижимость и ценные бумаги, а также предоставляющие коммерческие и потребительские ссуды.

Банки-корреспонденты - банки, связанные между собой системой межбанковских расчетов (депозитов).

Банки специализированные - банки, предназначенные для кредитования определенных, относительно узких сфер экономики, например внешней торговли.

Банки универсального типа - кредитные учреждения, осуществляющие все основные виды банковских операций, в том числе: кредитные, фондовые, депозитные, доверительные и другие (кроме эмиссии банкнот).

Банковская холдинговая группа - банк, независимо от его организацион- но-правовой формы, в состав которого входят контрольные пакеты акций других банков, получающих статус так называемых "дочерних банков".

Банковский акцепт - 1) согласие банка на оплату платежных документов, форма гарантии их оплаты, которая оформляется в виде соответствующей подписи банка-акцептанта; 2} векселя, гарантированные (акцептованные)банком или траст-компанией со сроком оплаты от одного до шести месяцев.

Банкомат - устройство для хранения и автоматизированной выдачи наличных денег.

В

Вещное право - раздел гражданского права, совокупность правовых норм, регулирующих такие имущественные отношения, в которых управомоченное лицо может осуществлять свои права на имущество (вещь), не нуждаясь в положительных действиях других лиц.

Вексель - письменное долговое обязательство установленной законом формы, выдаваемое заемщиком (векселедателем) кредитору (векселедержателю), предоставляющее последнему право требовать с заемщика уплаты к определенному сроку суммы денег, указанной в векселе.

Вклад до востребования - денежные средства, которые могут быть использованы для финансирования текущих расходов.

Вторичные резервы - ликвидные активы, которые банк создает и хранит сверх суммы обязательных резервов. Г

Государственные краткосрочные бескупонные облигации (ГКО) - государственные ценные бумаги, выпускаемые на срокЗ, 6, 12 и более месяцев в основном для покрытия дефицита федерального бюджета и иных операций и размещаемые преимущественно среди юридических лиц и иностранных инвесторов.

Государственный кредит - совокупность кредитных отношений, складывающихся между государством, с одной стороны, физическими и юридическими лицами - с другой стороны.

д

Денежная система - система, включающая в себя денежную единицу, порядок эмиссии наличных денег, организацию и регулирование денежного обращения.

Денежный агрегат - специфическая группировка активов по уровню их ликвидности, служащих альтернативными измерителями денежной массы.

Депозит до востребования - денежные средства, хранящиеся в банке на пассивных (активно-пассивных) счетах в течение не установленного банком срока.

Депозитно-чековая эмиссия - эмиссия чеков коммерческими банками на основе активно-пассивных операций.

Депозитный сертификат - письменное свидетельство кредитного учреждения о депонировании денежных средств, удостоверяющее право юридического лица на получение по истечении установленного срока депозита и процентов по нему; может быть передан другому юридическому лицу.

Депозиты - это денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в банки на заранее оговоренных условиях.

Дефлятор ВВП ~ один из индексов роста цен, который используется как показатель реального ВВП, т.е. в неизменных ценах.

Диверсификация - наличие в портфеле банка многих видов ценных бумаг с различной степенью риска - доходностью и ликвидностью. Цель диверсификации - удержать риск портфеля инвестиций в пределах выработанной банком инвестиционной политики.

Дивиденд - часть общей суммы чистой прибыли акционерного общества, распределяемая между акционерами в соответствии с количеством имеющихся у них акций.

Дисконт - процент, который банк удерживает при учете или покупке век-селей.

Дисконтированная ссуда - ссуда, номинальная величина которой меньше величины, фактически передающейся заемщику банком в момент выдачи ссуды. Разница между номинальной величиной ссуды и суммой, передаваемой заемщику, удерживается с заемщика в момент выдачи ссуды авансом и представляет собой форму ссудного процента (см. Дисконт).

Доходность банка - процентное отношение суммы извлеченных доходов (прибыли) за отчетный период к сумме активов банка того же отчетного периода.

Е

Еврочеки - чеки, принимаемые к оплате в любой из стран-участниц европейской банковской системы "Еврочек", Ж

Жирорасчеты - разновидность безналичных расчетов, проводимых банками и сберегательными кассами стран путем перечисления сумм с одного счета на другой.

"Жилищный" вклад - вклад, дающий вкладчику возможность накопления первоначального взноса на приобретение квартиры. 3

Закладной лист, - долговое обязательство банка перед его держателем, обеспеченное ипотекой и ипотечным долгом.

Залоговое право - право, по которому претензии залогодержателя при неисполнении должником обязательства удовлетворяются из стоимости заложенного имущества в первую очередь.

"Золотое банковское правило" - величина и сроки финансовых требований банка по активам должны соответствовать величине и срокам его обязательств по пассивам.

"Золотое правило инвестиционной политики" - доход от вложений в ценные бумаги всегда прямо пропорционален риску, на который готов идти инвестор ради получения желаемого дохода. И

Инвестиции в ценные бумаги - операции банка по размещению его средств в ценные бумаги других эмитентов (государства, акций предприятий и организаций, инвестиционных фондов и др.).

Инвестиционная политика банка - инвестиционная деятельность банка (его руководства), основанная на активных операциях с ценными бумагами и направленная на обеспечение доходности и ликвидности банковских активов при минимальном риске данного вида банковских операций.

Инномат - устройство, предназначенное для обработки большого количества банкнот при банковских операциях.

Индоссамент - передаточная подпись на ценной бумаге, векселе, чеке, коносаменте и т.п., удостоверяющая переход прав по этому документу кдругому лицу.

Инкассо - вид банковской операции, заключающейся в получении банком денег по различным документам (векселям, чекам и т.п.) от имени своих клиентов и зачислении их в установленном порядке на счет получателя.

Ипотека - сдача недвижимости, земли в залог для получения кредитной ссуды под закладную (см. Закладной лист).

К

Кассовые операции - операции по приему и выдаче наличных денег.

Клиринг - система безналичных расчетов за товары, ценные бумаги и услуги, основанная на зачете взаимныхтребований и обязательств.

Коммерческий банк (акционерный, кооперативный, частный) - кредитная предпринимательская организация (структурное звено банковской системы), которая, реализуя свои функции через операции и виды услуг, обеспечивает извлечение из своей деятельности получение доходов (прибыли).

Коммерческий кредит- кредит, оказываемый хозяйственными собственниками в виде предоставления отсрочки платежа продавцом товара покупателю. Как правило, отсрочка платежа по коммерческому кредиту оформляется векселем.

Конвертируемость валют - способность одной валюты обмениваться на другую валюту.

Консалтинг - деятельность специальных компаний по консультированию производителей, продавцов, покупателей в области экспертной, технической и экономической деятельности.

Контокоррентный счет - единый счет, на котором учитываются все операции банка клиентами.

Кредитная линия - предоставление банком в будущем заемщику ссуд в размерах, не превосходящих оговоренные заранее пределы (лимиты), без каких бы то ни было специальных переговоров и заключения договоров.

Кредитные операции - операции банка по предоставлению заемщику средств в ссуду на условиях срочности, возвратности и уплаты процента.

Кредитные союзы - сберегательные учреждения кооперативного типа, организуемые по профессиональному и производственному признакам. Они аккумулируют ресурсы за счет продаж и долевых акций и предоставляют в основном мелкие ссуды членам организации.

Кредитный риск - риск того, что заемщик не уплатит по ссуде.

Купон - отрезной талон ценной бумаги (акции, облигации), дающий его владельцу право получить в установленное время определенный доход в виде процентов или дивидендов,

л

Лизинг - особая форма финансирования вложений на приобретение оборудования, которое далее будет предоставлено в аренду.

Ликвидность банка - показатель устойчивости банка, оценивается по ликвидности баланса, когда средства по активу за счет их быстрого превращения в наличные деньги или средства платежа могут погасить срочные обязательства по пассиву.

Ломбардная ставка - процент, который банк удерживает при залоге векселя. "Лоро"-счета - счета, открытые банком для банков-корреспондентов, на которые внесены определенные суммы, получаемые или выдаваемые по их поручению.

М

Маржа - разница между процентами, полученными банком за кредит и выплаченными по депозитам (вкладам).

Маркетинг банковский - процесс определения желаний клиентов банковских услуг и направление этих услуг для всемерного удовлетворения спроса на них.

Межбанковские ссуды (привлеченные) - средства, привлекаемые банком для пополнения кредитных ресурсов.

Hay-счет (New-account) - чековый депозит, по которому выплачивается процентный доход. Н

Нераспределенная прибыль - оставшаяся часть доходов банка после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд (резервный капитал).

Номерной вклад - вклад, открываемый для солидных клиентов анонимно.

Норма прибыли банка (прибыльность) - балансовая прибыль банка, деленная на величину собственных средств (капитала), выраженная в процентах.

Норма ссудного процента - отношение годового дохода банка, подученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженное на сто.

"Ностро"-счет- счет, открываемый банком у своего банка-корреспондента, который используется для взаимных платежей.

О

Обеспеченность кредита - виды и формы гарантированных обязательств заемщика перед кредитором (банком) по возмещению суммы заемных средств (кредита) в случаях их возможного невозврата заемщиком.

Облигации государственных банков - кратко- и долго срочные ценные бумаги, выпускаемые Министерством финансов РФ с целью привлечения средств инвесторов и для выполнения государством своих функций.

Облигации сберегательного банка - государственные ценные бумаги, выпускаемые с целью привлечения средств инвесторов, но предназначенные в основном для размещения среди населения.

Облигации федерального займи - государственные ценные бумаги, выпускаемые с целью привлечения средств инвесторов, выплата дохода по которым осуществляется по купонам.

"Образовательный" вклаМна первоклассника, школьный и др.) - предназначен для накопления средств для оплаты обучения.

Обязательные резервы банка - доля (в процентах) банковских депозитов, которые должны содержаться в форме резервов на корреспондентских счетах в Центральном банке.

Операции Центрального банка на открытом рынке - купля-продажа Центральным банком государственных ценных бумаг, опосредованная через дилерскую сеть и преследующая цели контроля (управления) сложившейся экономической ситуации в стране,

Овердрафт- отрицательный остаток на текущем счете, приобретающий форму ссуды (кредита).

Опцион - соглашение, предоставляющее одной из сторон в биржевой или валютной сделке право выбора между альтернативными условиями договора,

Оффшорные центры - мировые финансовые центры, в которых отдельные виды международных валютных и кредитных операций освобождены от валютного контроля и местного налогообложения.

П

Пассивные операции банка - операции по привлечению денежных средств с целью образования банковских ресурсов; реализация пассивных операций сопряжена для банка с его расходами по выплате процентов вкладчикам. Пенсионный вклад - вклад, который открывается клиентом для зачисления ежемесячной пенсии любого вида.

Переводный вексель (тратта) - письменное распоряжение одного лица (векселедателя) другому лицу (плательщику) о выплате по требованию или на определенную дату указанной в векселе суммы денег третьему лицу (бенефициару) или предъявителю данного векселя.

Плавающий валютный курс - курс, который не регулируется Центральным банком, а зависит от спроса и предложения на валюту.

Платежеспособность банка - способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим долговым обязательствам,

Платежный баланс - соотношение платежей, произведенных страной за границу, и поступлений, полученных из-за границы, за определенный период (год, квартал, месяц).

"Плохое долги" - долги, вероятность возвращения которых минимальная, которые покрываются специально создаваемыми резервами.

Портфельное управление - управление активами и пассивами, банка, преследующее сбалансированное достижение целей прибыльности, платежеспособности и ликвидности одновременно.

Потребительский кредит - кредит, предоставляемый банком населению с целью приобретения дорогостоящих предметов потребления, улучшения жилищных условия и т.д.

Простой вексель - безусловное денежное обязательство установленной законом формы, выдаваемое банком (векселедателем) физическому или юридическому лицу (векселедержателю), предоставляющее последнему право требовать с заемщика уплаты к определенному сроку суммы денег, указанной в векселе. Р

Расчетно-кассовые операции ~ операции по обслуживанию счетов юридических яиц, открываемых в банке.

Региональные кредитные институты - кредитные учреждения, как банковские, так и не банковские, использующие финансовые ресурсы в пределах региона.

Резервный капитал (фонд) банка - денежные средства, образуемые за счет отчислений от прибыли и предназначенные для покрытия возможных убытков по операции банка, например, не погашенных заемщиками ссуд и др. Размер устанавливается собранием акционеров.

Рентный вклад - срочный вклад, дающий вкладчику возможность регулярного получения дохода в течение срока действия вклада.

"Репо" (однодневные соглашения об обратном выкупе) - краткосрочные ликвидные активы, представляющие собой договоры о согласии фирмы или частного лица приобрести у банка ценные бумаги, чтобы перепродать их на следующий день по заранее оговоренной цене.

Рефинансирование - обмен ценных бумаг с истекшим сроком погашения на новые виды ценных бумаг. С

Сберегательный банк - кредитно-финансовое учреждение, предназначенное для аккумуляции сбережений населения и средств предприятий и их эффективного размещения с целью получения прибыли. Сберегательный вклад -.вклад., предназначенный для последовательного накопления средств населения для крупных покупок.

Сберегательный сертификат - письменное свидетельство кредитного учреждения о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика (физического лица) на получение по истечении установленного срока депозита и процентов по нему.

Сберегательные кассы (жироцентры)— учреждения кооперативного типа, распространены в ФРГ, собственниками их являются города и районы. Они аккумулируют средства их жителей в форме вкладов.

Свифт - общество международных межбанковских телекоммуникаций - система электронной передачи информации по международным расчетам. Собственные средства (капитал) банка - сумма уставного капитала, резервных фондов банка и нераспределенной прибыли, уменьшенная на затраты капитального характера, допущенные убытки, выкупленные собственные акции и дебиторскую задолженность длительностью свыше 30 дней. Специальные права заимствования (СДР) - в Международном валютном фонде эмитируемые им международные резервные и платежные средства, предназначенные для регулирования сальдо платежных балансов, для пополнения официальных резервов и расчетов с МВФ, соизмерения стоимости национальных валют.

Ссудно-сберегательные ассоциации - кредитные учреждения, формирующие свои ресурсы за счет сберегательных вкладов и банковских кредитов и размещающие их в ипотечные ссуды.

Ссудный процент - цена кредитных денежных средств на рынке ссудных капиталов за их потребительские свойства приносить пользователю кредитом (заемщику) доход (прибыль).

Срочный депозит -денежные средства, хранящиеся на счетах в банке в течение определенного срока, который устанавливается при открытии счетов. Срочный вклад - вклад, по которому устанавливается определенный срок хранения.

Строительные сберкассы - специализированные кредитные учреждения, размещающие свои средства путем выдачи ссуд на строительство под низкие и твердые проценты, а также способствующие финансированию жилищного строительства (поддерживают строительство собственных домов и создание личного капитала широких слоев населения), т

Тендер - 1) письменное предложение, заявление, оферта; 2) заявление о

подписке на ценные бумаги, торги; 3) средство предложения облигаций или

казначейских векселей на рынке; 4} международный торг.

Трансферт - перевод иностранной валюты или золота из одной страны в

другую.

Трастовые (доверительные) операции - операции, связанные с отношениями по доверенности: управление наследством, выполнение операций по доверенности и в связи с опекой, агентские услуги.

У

Универсальный счет - счет, который сочетает различные существующие на данный момент в банке виды вкладов и операции по ним в теньговом и валютном выражении.

Управляемые пассивы - определенные источники денежных средств, которые банк в состоянии привлечь самостоятельно путем предложения более высокой нормы процента; в их число входят вклады, депозитные сертификаты, межбанковские кредиты, займы в евродолларах, ссудные средства Центрального банка.

Условный вклад - разновидность вклада до востребования, вступает в силу после выполнения определенных условий.

Уставный капитал банка - законодательно устанавливаемая Центральным банком минимальная величина первоначального капитала, достаточная для открытия (регистрации) банка как юридического лица банковско-кредитной системы.

Учетная ставка - норма процента, взимаемая Центральным банком при пре-доставлении ссуд коммерческим банкам. Ф

Факторинг - разновидность торгово-комиссионных операций, сочетающихся с кредитованием оборотного капитала клиента.

Финансово-промышленная группа - группа предприятий, учреждений, кредитных организаций (включая банки) и инвестиционных институтов, объединивших свои капиталы в добровольном порядке или консолидировавших пакеты своих акций.

Финансовый (банковский) вексель - вексель, имеющий депозитную основу, основное назначение которого - привлечение банком денежных средств. Форфейтинг - кредитование внешнеэкономических операций в форме покупки у экспортера векселей, акцептованных импортером.

Фьючерс - срочный контракт, срочная сделка.

X

Хеджирование - операция по страхованию от риска изменения стоимости ценных бумаг путем заключения участником рынка двух противоположных сделок, в одной из которых он выигрывает от изменения их стоимости, в другой - проигрывает, сводя, таким образом, финансовые риски к минимуму за счет взаимного погашения выигрыша и проигрыша.

Холдинг-компания - корпорация или компания, контролирующая одну или несколько компаний с помощью их акций, которыми она владеет.

ц

Целевой вклад - вклад, конкретное направление или условие использования которого оговариваются заранее (на стадии открытия вклада) либо открытие которого является условием для совершения других сделок (например, получения кредита).

Ценная бумага - документ имущественного содержания, с которым какое- либо право связано так, что оно без этого документа не может быть ни осуществлено, ни передано другому лицу, ч

Чек - вид ценной бумаги, денежный документ строго установленной формы, содержащий приказ владельца счета (чекодателя) о выплате определенному лицу или предъявителю чека (чекодержателю) указанной в нем суммы.

Э

Эмиссия - выпуск и обращение бумажных денег и ценных бумаг.

Эмитент - юридическое лицо, осуществляющее эмиссию (выпуск в обращение) ценных бумаг.