<<
>>

1.1. Экономическая сущность и характеристика категорий «риск», «неопределенность», «потери»

Понятие «риск» имеет достаточно длительную историю, начиная с применения его еще римскими юристами. Вместе с тем наиболее активно стали изучать различные аспекты риска в конце XIX - в начале XX века.
Появился ряд теорий, разработанных на принципе объективной ответственности за содействие: «интегральный риск», «риск необычных действий», «теория профессионального риска» и др. В современной западной экономической литературе используется понятие риска в гражданском и торговом праве, в системе страхования, при осуществлении банковских и биржевых операций [93, с. 63].

В рамках экономической науки сложились две основные теории риска: классическая и неоклассическая.

В классической теории английские экономисты Милль и Сениор риск отождествляют с математическим ожиданием потерь, которые могут произойти в результате того или иного решения. Основным положением классической теории является определение риска как вероятности понести убытки и потери от выбранного решения и стратегии деятельности [93, с. 64]. Такое одностороннее толкование риска явилось основой критики, что повлекло за собой становление в 20 - 30-е годы XX столетия неоклассической теории риска, основоположниками которой явились Ф. Найт, А. Маршалл и А. Пигу. Они считали, что предпринимательство, функционирующее в условиях неопределенности, должно руководствоваться в своей деятельности двумя категориями: размером ожидаемой прибыли и величиной ее возможных отклонений. Поведение предпринимателя, согласно этой теории, обусловливается концепцией предельной пользы, то есть в условиях выбора предпочтение отдается варианту, в котором колебания прибыли наименьшие. Дополнения в неоклассическую теорию риска были внесены и Дж. Кейнсом, который систематизировал ранее существовавшие знания в области риска и дополнил их фактором удовольствия (или удовлетворения от риска), суть которого состоит в том, что ради большей ожидаемой прибыли предприниматель обычно пойдет на больший риск.

Таким образом, в неоклассической теории категория риска связывалась с вероятностью отклонения от поставленных целей.

В последующие годы теория риска получила дальнейшее развитие: Джонсон (1947), Шульц (1949), Хэди (1952). Эти труды тесно переплетались и в своем большинстве вытекали из фундаментальных исследований, связанных с системным анализом, теорией управления, теорией принятия решений, теорией исследования операций, теорией игр и др. В дальнейшем западная экономическая мысль уделяла достаточно внимания вопросам теории выбора, принятия решений в условиях риска и неопределенности, о чем свидетельствуют работы Марквиц (1959), Тобин (1958), Линтнер (1965), Шмитт (1972) и др. В нашей стране данным проблемам посвятили свои труды Э.Й. Вилкас, Е.С. Вентцель, Ю.Б. Гермейер, О. Ланге, Н.Н. Моисеев, Д.Б. Юдин и др.

В России отношение к риску было неоднозначно. В 1920-е годы был принят ряд законодательных актов, определивших понятие "нормальный производственно-хозяйственный риск". В середине 1930-х годов риск был объявлен ненужным, буржуазным, капиталистическим понятием в свете централизованного управления. Такое забвение и привело, во-первых, к отставанию в области теоретических исследований, а во-вторых, к принятию на практике ряда управленческих и хозяйственных решений без оценки риска их осуществления и негативных последствий в случае их реализации.

Рассмотренный выше краткий исторический аспект становления теории риска затронул ряд экономических категорий - риск, неопределенность, потери. Существуя в тесной взаимосвязи, они отражают различные, достаточно определенные по своей функциональной сущности, понятия. Названные аспекты и предопределили необходимость обзора понятийно-категориального аппарата, существующего в трудах российских и зарубежных ученых.

Значительный вклад в теорию выбора внес Франк Найт [115]. Работая над проблемами выбора логических возможностей, он выделил три категории: совершенное знание, риск и неизвестность.

Согласно определению Найта [115, с.

57], риск относится к ситуации, когда альтернативные результаты существуют с известной вероятно-стью. При неизвестности вероятность является неопределенной. А совер-шенные знания существуют тогда, когда при выборе результаты известны.

Риск многие экономисты (М.И. Баканов, И.Т. Балабанов, П.Г. Грабовый, А.М. Дубров, Дж. Коллинз, Б.А. Лагоша, С.Н. Петрова, С.И. Полтавцев, Б.А. Райзберг, К.Г. Романова, Т. Руфли, В.Т. Севрук, В. Смольков, Н.Э. Соколинская, Е.С. Стоянова, Б.Б. Хрусталев, Е.Ю. Хрусталев, В.А. Чернов, В.В. Шахов и другие) связывают с опасностью потенциально возможной, вероятной потери ресурсов, недополучения доходов, дополнительных расходов, либо опасностью повреждений [5, 7, 21, 61, 64, 69, 70, 71, 73, 74, 75, 76, 94, 98, 109]. Так, например, В.Т. Севрук [69] пишет: "Риск - вероятность того, что действительный доход производителя окажется меньше необходимого, запланированного, предполагаемого". И.Т. Балабанов [6], Дж. Роумассет [123] характеризуют риск как опасность денежных потерь. В.В. Боков, П.В. Забелин, В.Г. Федцов [9, с.58], В.С. Юкаева [101, с. 189] определяют риск как возможность убытка или ущерба, то есть риск означает неуверенность в результате осуществления сделки, договора или другой трансакции рынка. Я.Р. Рейльян [63] связывает понятие риска с несовпадением количественных соотношений результата реализации разных альтернатив при разных состояниях внешней среды.

Несколько иной подход в определении риска наблюдаем у венгерских экономистов Т. Бачкаи, Д. Месена, Д. Мико [90], а также М. Грин [112] и Е. Вогхан [130]. "Риск - не ущерб, - пишут они, - наносимый реализацией решения, а возможность отклонения от цели, ради достижения которой принималось решение". В.В. Глущенко [17, с. 16] определяет риск как возможность положительного (шанс) или отрицательного (ущерб, убыток) отклонения в процессе деятельности от ожидаемых или плановых значений. То есть ключевыми словами в характеристике риска являются "возможность отклонения от цели". Причем отклонения могут быть как отрицательными, так и положительными (источниками положительного отклонения могут стать творчество, синергия, комплексирование, учет конкретных особенностей и времени проведения операции, работы системы или оказания услуги, благоприятная комбинация внешних факторов, отсутствие конкурентов и др.). Кроме того, в одном производственном цикле, но на разных его этапах могут одновременно наблюдаться успех и неудача, и если степень неудачи не компенсируется степенью успеха, тогда можно говорить о негативном стечении обстоятельств, наступлении рискового случая, повлекшего за собой отрицательные отклонения от цели. При этом под рисковым случаем следует понимать фактически про-изошедшее событие, повлекшее за собой отклонения от принятых решений или запланированных целей, а под рисковой ситуацией - разновидность неопределенности, когда событие может произойти, а может и не произойти.

Слово «ситуация» обычно употребляется в качестве синонима «об-становки», поэтому ситуация - это сочетание различных обстоятельств, создающих определенную обстановку для того или иного вида деятельности, которая может либо препятствовать, либо содействовать осуществлению данных действий. Существует большое число различных видов ситуаций, с которыми в реальной действительности сталкиваются хозяйствующие субъекты: определенные, неопределенные, экстремальные, катастрофические, в которых сочетаются неопределенность и риск. Особое место среди них все же занимают ситуации риска.

Ситуация риска возникает при наличии определенных условий:

существует элемент неуверенности (неопределенности) в возмож-ности достижения нужного результата;

выбор необходимо сделать из нескольких вариантов решений или действий;

есть реальная возможность для выявления положительных и отрицательных последствий предпринимаемых действий (решений);

имеется в наличии информация, позволяющая оценить вероятность появления и тяжесть (серьезность) этих последствий.

Если субъект осознал, что он «находится» в ситуации риска, то он в состоянии предпринять определенные действия, направленные на уменьшение, снижение вероятности появления возможных негативных послед-ствий. Этот процесс может быть назван «осознание» риска.

Продолжая исследовать возможности различных исходов событий, уместно привести определение риска, данное А.П. Альгиным [1, 2], который понимает его как деятельность субъектов хозяйственной жизни, связанную с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность оценить вероятности достижения желаемого результата, неудачи и отклонения от цели, содержащиеся в выбираемых альтернативах.

Вероятностный характер рисковых процессов прослеживается и в определении А.П. Задкова [24, 25]. Риском при принятии управленческих решений он называет выбор управляющих параметров (воздействий), не гарантирующих выполнение поставленных целей (вероятностным характером) условий хозяйствования.

Неординарно мнение К.М. Аргинбаева [4] в характеристике риска. Он связывает его с влиянием случайных переменных на отдельные экономические субъекты, которые невозможно конкретизировать и устранить.

В мире экономических событий огромное количество случайных переменных. Действуя каждая по отдельности, они могут быть как благопри-ятными, так и негативными для определенного хозяйствующего субъекта. В то же самое время они могут оказывать абсолютно противоположное влияние на другой хозяйствующий субъект. Каждое из этих случайных событий может существовать само по себе, но могут наступать моменты их пересечения, слияния, взаимопогашения или взаимоусиления. И тогда при различных их взаимодействиях они либо способствуют производственно- финансовой деятельности предприятия, либо же, наоборот, могут повлечь негативные отклонения, вызвав тем самым наступление рискового случая с неблагоприятным исходом. Об асимметрии экономического риска говорил и академик А.Г. Гранберг [18].

Точно и лаконично, используя системный подход, характеризуют риск А.В. Постюшков [58], Е. Карни [113] и К.А. Уильямс [132]. Они выделяют два понятия риска - общее и частное. Риск как общее понятие - мера неопределенности и конфликтности в человеческой деятельности, характеризующаяся возможными опасностью, неудачей, отклонением. Риск как частное понятие - объективно-субъективная экономическая категория, отражающая степень успеха (неудачи) предприятия в достижении своих целей с учетом влияния контролируемых и неконтролируемых факторов. Понятием «фактор риска» определим условия, события, ведущие к отклонениям от намеченного хода событий.

Под контролируемыми факторами при этом понимают те, которые поддаются внутреннему управлению со стороны предприятия.

К неконтролируемым внешним факторам относятся покупатели, поставщики, правительство, конкуренция, технологии, печать и др.

Затронув понятие факторов риска, как нам видится, необходимо остановиться на данном аспекте подробнее.

В.А. Чернов [94, с. 27] разделяет факторы риска по степени управляемости на три группы:

управляемые (регулируемые) - факторы, характеризующие качество работы коллектива, уровень организации производства и труда, качество управленческой работы, степень использования ресурсов, эффективность хозяйственного процесса;

условно нерегулируемые (труднорегулируемые) - факторы и условия, зависящие в основном от предыстории функционирования анализируемого объекта и в исследуемом периоде с трудом или частично поддающиеся воздействию со стороны рассматриваемого субъекта управления (на предприятии к ним относятся объем и структура основных средств, характеристики технического уровня производства, структура производственного персонала и др.);

неуправляемые (нерегулируемые) - факторы и условия, которые не могут быть изменены субъектом управления (климатические, геологические, политические, условия реализации продукции и др.).

К основным факторам, ограничивающим риск, В. А. Чернов относит те, которые наиболее существенно позволяют регулировать его значение. Вместе с тем факторы, элиминирующие риск, в своем противоположном значении оказываются факторами, увеличивающими риск (в дальнейших исследованиях мы неоднократно вернемся к идее противоположности явлений и процессов). Они могут быть внешними и внутренними.

Внутренние - выражают целостность объекта или явления, совокупность его качеств и свойств и отношения между ними. Именно внутренние связи и факторы являются источником развития того или иного явления. Внешние - это связь того или иного объекта или явления с другими объектами или явлениями. Между внешними и внутренними факторами всегда существует диалектическое взаимодействие: внутренние - двигатель раз-вития; внешние - условие развития, следовательно, они взаимообусловлены.

Другой вариант деления факторов риска используют в своих иссле-дованиях А.М. Дубров, Б.А. Лагоша, Е.Ю. Хрусталев [21, с. 11], а также

М.В. Грачева [19, с. 31]. Все факторы они разбивают на объективные, не зависящие от предприятия (инфляция, анархия, конкуренция, политические и экономические кризисы, экология, налоги и т. д.), и субъективные, непосредственно характеризующие данное предприятие (производственный потенциал, техническое оснащение, уровень производительности труда, проводимая финансовая, техническая и производственная политика и т. д.).

Таким образом, существуют не только разные точки зрения в понимании содержания понятия «риск», но и разные подходы к оценке его объективного и субъективного характера. Проведенный В.В. Черкасовым [93, с. 65-66] анализ позволяет сделать вывод, что мнения экономистов по данному вопросу разделились. Ряд авторов исходят из того, что риск - категория объективная, которая позволяет регулировать отношения между людьми, трудовыми коллективами, организациями и другими субъектами хозяйственной жизни. Риск при этом рассматривается как понятие, которое представляет собой «возможную опасность случайного появления отрицательных последствий». Другие ученые придерживаются позиции субъективной концепции риска. Наибольший вклад в ее развитие внес В. А. Ой- гензихит [56, с. 71], который исходит из того, что риск всегда субъективен, поскольку выступает как оценка человеком поступка, действий, как сознательный выбор с учетом возможных альтернатив. Альтернативность при этом - необходимость выбора из нескольких наиболее возможных вариантов (альтернатив) управленческих действий. На наш взгляд, риску присущи как объективная, так и субъективная характеристики, причем объективная выражает вредоносное воздействие неконтролируемых случайных событий, субъективная же основана на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности и возникает в силу реализации риска через личности предпринимателей (руководства предприятия), так как именно они оценивают ситуацию, формируют множество альтернативных вариантов решений. К числу субъективных факторов, с нашей точки зрения, правомерно отнести такие, как несовершенство методов расчета, некомпетентность работников, недобросовестность компаньонов, мнение общественности, утечка конфиденциальной информации, низкий уровень управления предприятием, приостановка деловой активности, организация труда, уровень техники безопасности, выбор типа контрактов с инвесторами и заказчиками и др.

Наличие объективных предпосылок существования рисков подтверждает классификация факторов риска в понятии А.М. Дуброва, Б. А. Лаго- ши и Е.Ю. Хрусталева [21], а также третья группа факторов в классификации В. А. Чернова [94], а именно неуправляемые (нерегулируемые). Факторы, состоящие из показателей, характеризующих внутреннюю деятельность предприятия, являются внутренними: издержки производства и обращения, объем реализации, норма прибыли, оборачиваемость оборотных средств, качество товаров, работ, услуг и др. Параметры, характеризующие внешнюю среду на рынке, составляют внешние факторы: рыночное равновесие, спрос, предложение, эластичность отдельных показателей окружающей среды, уровень инфляции, факторы налогообложения и др. Границы отнесения факторов к основным и неосновным условны. Один и тот же фактор в одних случаях может быть основным, а в других - вспомогательным; существенным (выражающим прочное, устойчивое в объектах и явлениях, без которых они существовать не могут) и несущественным (непрочным, временным); прямым (непосредственным), выражающим взаимоотношения объектов и явлений, их свойств без промежуточных взаимодействий, и косвенным (опосредованным), выражающим связь объектов или явлений через посредство других объектов и явлений.

Вместе с тем считаем уместным напомнить философское общенаучное трактование существования объективных и субъективных взаимосвязей: субъект выделяет объект познания, значит, между ними существует закономерная зависимость, т.е. в этом смысле объект зависим. Объект оказывает обратное воздействие на субъект: а) объект определяет границы возможного познания, т.к. подчиняется внутренним закономерностям своего существования и развития, б) объект «допускает» субъекта не во все тайны, т. к. он сам историчен, в) объект преобразовывается субъектом только в определенных пределах, за которыми он разрушается.

Итак, на первых страницах мы ясно выделили объективное существование, взаимосвязь, взаимопроникновение и взаимовлияние системы противоположностей: внешних и внутренних, основных и вспомогательных, объективных и субъективных, контролируемых и неконтролируемых, существенных и несущественных, прямых (непосредственных) и косвенных (опосредованных) факторов риска. Не забегая вперед, отметим, что на данных выводах будут построены дальнейшие рассуждения.

Категория риска носит сложный системный характер, выражая одновременно качественную и количественную стороны понятия, причем качественная оценка определена термином "риск", тогда как количественную оценку (в силу того, что риск - это вероятностная категория) наиболее приемлемо характеризовать величиной определенного уровня потерь.

Итак, риск - качественная сторона объективно-субъективной экономической категории, выражающая возможность отклонения от намеченно-го, ожидаемого результата.

Потери же - количественная характеристика категории "риск" - действительное, фактически произошедшее отклонение, проявляющееся в снижении прибыли, дохода в сравнении с ожидаемыми величинами, наличие денежного или финансового ущерба. Интенсивность риска характеризуется вероятностью потерь. В настоящее время, как правило, выделяют пять разновидностей потерь:

материальные потери проявляются в непредусмотренных предпринимательским проектом дополнительных затратах или прямых потерях оборудования, имущества, продукции, сырья, энергии;

трудовые потери представляют собой потери рабочего времени, вызванные случайными обстоятельствами;

потери времени существуют тогда, когда процесс предпринимательства идет медленнее, чем было намечено;

финансовые потери - это прямой денежный ущерб, связанный с непредусмотренными платежами, потерей денежных средств и ценных бумаг;

специальные виды потерь проявляются в виде нанесения ущерба здоровью и жизни людей, окружающей среде, престижу предпринимателя, а также вследствие других неблагоприятных социальных и морально- психологических последствий.

В.В. Черкасов [93, с. 235] приводит иную градацию видов потерь, выделяя имущественные потери, потери от остановки производства, потери вследствие невыполнения договорных обязательств и штатные потери.

Существуют случайные составляющие потерь и систематически повторяющиеся. По возможности, следует учитывать только случайные потери, не поддающиеся прямому расчету или прогнозированию. Если потери можно заранее предвидеть, то они должны рассматриваться не как потери, а как неизбежные расходы и включаться в расчетную калькуляцию. К числу случайных составляющих можно отнести непредвидимое движение цен, изменение фискальной политики государства, решения Правительства, банкротство клиентов, поставщиков, недобросовестность компаньонов. Систематически повторяющиеся составляющие потерь: кризис производства, предвидимое движение цен, инфляция, несовершенство методологии оценки рисков, конкуренция и др.

Как было отмечено выше, риск и потери - разные экономические категории, тем не менее, они неразрывно взаимосвязаны, причем именно потери количественно выражают уровень риска.

В связи с этим каждый предприниматель и каждое предприятие устанавливает для себя приемлемую степень риска. Количественное измерение степени риска позволяет выделить его зоны (или области), причем экономическое значение терминов "зона риска" и "область риска" в литературе идентично и определяет некоторую зону общих потерь рынка, в границах которой потери не превышают предельного значения установленного уровня.

Проведя анализ позиций ученых по данному вопросу, считаем, что наиболее приемлемо выделение следующих областей риска.

Безрисковая зона - ей соответствуют нулевые потери или отрица-тельные, то есть получение как минимум расчетной прибыли.

Область минимального риска характеризуется уровнем потерь, не превышающим размеры чистой прибыли. В этой области возможно осуществление операций с ценными бумагами, участие в выполнении работ по строительству. В этой зоне возможны случаи незначительных потерь, но основная часть чистой прибыли будет получена. Самое худшее - это потеря всей чистой прибыли и неспособность выплатить дивиденды по акциям, однако все расходы предприятия будут покрыты и все налоги выплачены.

Область повышенного риска (зона допустимого риска) - предпринимательская деятельность сохраняет свою экономическую целесообразность, то есть потери имеют место, но они меньше расчетной прибыли. В этой области возможно осуществление производственной деятельности (равно как коммерческой и финансовой), в том числе за счет полученных кредитов. Предприятие рискует тем, что в результате своей деятельности оно в худшем случае произведет покрытие всех затрат, а в лучшем - получит прибыль намного меньше расчетного уровня. Для этой зоны характерно наличие дебиторской задолженности предприятий с устойчивым финансовым положением, запасов товарно-материальных ценностей (исключая залежалые), готовой продукции, пользующейся спросом.

Область критического риска характеризуется возможностью потерь, превышающих величину ожидаемой прибыли, вплоть до величины полной расчетной выручки от предпринимательства, представляющих сумму затрат и возможной прибыли. В этой области предприятие может осуществлять различные виды лизинга (оперативный, недвижимости, финансируемый), вкладывать финансовые инвестиции в приобретение ценных бумаг других предприятий. Такой риск нежелателен.

Область недопустимого (катастрофического) риска - зона потерь, которые по своей величине превосходят критический уровень и в максимуме могут достигать величины, равной имущественному состоянию предприятия. Этот риск может привести к полному банкротству предприятия, его закрытию и распродаже имущества. В этом случае просроченная задолженность по ссудам составляет 100%, большой риск связан с вложением денежных средств и имущества в залог под банковские кредиты; присутствуют запасы готовой продукции, вышедшей из употребления, залежалые запасы, неликвиды, дебиторская задолженность предприятий, находящихся в тяжелом финансовом положении.

На основе результатов исследований венгерскими учеными Т. Бачкаи и Д. Татеиси [90] была разработана эмпирическая шкала допустимого уровня риска:

Учитывая неопределенность экономической ситуации в период формирования рыночных отношений, на основе этой шкалы можно выделить зоны риска, принимая во внимание их характеристики, приведенные выше:

Говорить о попадании предприятия в определенную зону в тот момент, когда потери уже произошли, в некоторой степени бессмысленно (хотя для анализа и учета влияния в будущем их рассмотрение весьма актуально). Необходимо еще до наступления рискового случая, в процессе принятия управленческого решения определить, в какую зону попадет предприятие в результате реализации принятых решений. Это в наибольшей степени значимо, поскольку хозяйствующий субъект будет способен оценить целесообразность проекта и необходимость использования конкретных методов снижения неблагоприятных отклонений, воздействующих на него.

Как было отмечено выше, категория риска проявляется посредством еще одного понятия, характеризующего неоднозначность протекания производственно-финансовых процессов, а именно наличия условий неопределенности. Как отмечает Р.М. Качалов [32, с. 101], неопределенность - объективная форма существования риска. Наличие фактора неопределенности в процессе протекания экономических событий признает и А.Д. Ле- ванов [42, с. 97, 186]. Именно неопределенность придает предпринимательству, по его словам, такую черту, как риск. Л.А. Мочалова [54, с. 2223] под управленческим риском понимает процесс выявления неопреде-ленности в ожидаемом результате, принятия решений по снижению негативных последствий случайных факторов на результаты производства, направленный на рост эффективности производственной и коммерческой деятельности.

Г. Цельмер [91] подчеркивает, что неопределенность, являясь объективной формой существования окружающего нас реального мира, обусловлена, с одной стороны, объективным существованием случайности как формы проявления необходимости, а с другой - неполнотой каждого акта отражения реальных явлений в человеческом сознании. Причем неполнота отражения принципиально неустранима из-за всеобщей связи всех объектов реального мира и бесконечности их развития.

Выражается неопределенность в неоднозначности протекания реальных экономических процессов, в многообразии превращения возможностей в действительность, в существовании множества (как правило, бесконечного числа) состояний, в которых рассматриваемый в динамике объект может находиться в будущий момент времени.

В.В. Черкасов [93, с. 82-92] неопределенность трактует как постоянную изменчивость условий, быструю и гибкую переориентацию производства, действия конкурентов, изменение рынка и т.п. Неопределенность он называет наиболее характерной причиной риска в управленческой дея-тельности. Каждому менеджеру, предпринимателю, бизнесмену ученый рекомендует всегда помнить и максимально учитывать, что, начиная свою деятельность, а значит, вступая в рыночные отношения, любое предприятие, фирма обязательно будет иметь дело с неопределенностью и, как следствие этого, испытывать на себе на протяжении всей деятельности влияние тех видов рисков, которые присущи данной экономике и данному направлению деятельности как внутри организации, так и вне ее. Наличие неопределенности в деятельности хозяйственных субъектов или, другими словами, вероятностного характера в прохождении событий, связанных с функционированием всех элементов рынка, обусловливает возникновение рисков, без учета которых невозможно эффективное развитие предприятий.

В дальнейших рассуждениях В.В. Черкасов [93, с. 85] предлагает использовать определение понятия «неопределенность», в рамках которого рассматриваются взаимодействующие составляющие: неопределенность - это неполное или неточное представление о значениях различных параметров в будущем, порождаемых различными причинами и, прежде всего, неполнотой или неточностью информации об условиях реализации решения, в том числе связанных с ними затратах и результатах. Неопределенность, связанная с возможностью возникновения в ходе реализации решения неблагоприятных ситуаций и последствий, характеризуется понятием риска.

Г. Цельмер [91] приводит следующие основные причины неопределенности экономических процессов, характерные вообще для производственных объектов управления:

Производственные объекты управления являются социально- экономическими системами, свойства которых существенно зависят от по-ведения действующих в них людей. Поведение людей обусловлено сово-купностью многообразных факторов, результат действия которых точно не предсказуем.

В значительной мере неопределенность экономических процессов вызвана действием научно-технического прогресса, изменениями в структуре потребительского спроса, а также влиянием природно-климатических условий на процессы производства и воспроизводства.

Экономические процессы отличаются возрастающей комплексностью и динамичностью, то есть они являются результатом взаимодействия большого числа разнородных элементов, которые в свою очередь подвержены различным качественным и количественным изменениям. Комплексность, взаимосвязанность и динамичность экономических процессов затрудняют субъективное познание (адекватное отражение в сознании, как отмечалось выше) всех условий, параметров, характеристик и последствий изменения этих процессов.

К этим, достаточно общим свойствам экономических субъектов в настоящий период добавились характеристики, подробно рассмотренные

Р.М. Качаловым [32]. Эти характеристики в силу недостаточной изученности переходной экономики России существенно осложняют неопределенность той экономической среды, в которой вынуждено действовать современное предприятие.

Объективная неопределенность экономических процессов приводит к тому, что используемая в процессе принятия хозяйственных решений информация не точно и не полностью описывает реальную ситуацию. При этом важно учитывать следующее. Отправным моментом любого процесса принятия решений является возникновение ситуации принятия решения, то есть появление такой совокупности условий, которая требует изменения состояния или параметров функционирования хозяйственного объекта управления с тем, чтобы обеспечить достижение заранее поставленной цели. То есть сложилась ситуация, когда должны быть разработаны и приняты меры, ведущие к необходимому для достижения цели изменению состояния хозяйственного объекта. Однако от момента возникновения ситуации принятия решения в течение времени, необходимого для подготовки, принятия и осуществления решения, состояние объекта в силу внутренних и внешних воздействий может меняться. Поэтому целесообразно ввести понятие ситуации реализации решения, под которой понимается совокупность условий, наступающих к моменту осуществления принятого решения (или к моменту наступления последствий принятого решения).

Существуют различные виды неопределенности. Наиболее полную их характеристику приводит Р.И. Трухаев [86]. Он выделяет следующие ее виды:

Принципиальная неопределенность, например, в известных ситуациях квантовой механики.

Неопределенность, генерированная общим числом объектов или элементов, включенных в ситуацию, например, при числе элементов порядка большего, чем 100.

Неопределенность, вызванная недостатком информации и низким уровнем ее достоверности в силу технических, социальных и экономических причин. Считаем целесообразным затронуть здесь существование проблемы информационной асимметрии, когда у разных субъектов хозяйствования имеется различная информация об одних и тех же явлениях и процессах.

Неопределенность, порожденная слишком высокой и недоступной платой за определенность.

Неопределенность, порожденная органом принятия решений в силу недостатка его опыта и знаний факторов, влияющих на принятие решений.

Неопределенность, связанная с ограничениями в ситуации принятия решений (ограничения во времени и элементам пространства параметров, характеризующих принятие решений).

Неопределенность, вызванная поведением среды, влияющей на процесс принятия решений.

Отталкиваясь от выводов Р.М. Качалова [32], отмечаем, что достаточно стройную классификацию приводит В.Ф. Капустин, которому уда-лось выделить 10 видов неопределенности, встречающихся в литературе.

Перспективная (стратегическая) неопределенность - возникает вследствие проявления непредусмотренных факторов, которые могут ока-зывать влияние на ход развития и эффективность функционирования эко-номических объектов, процессов и т.п. Такие факторы могут появиться, если объект недостаточно изучен или предсказать существование некоторого фактора принципиально невозможно.

Ретроспективная неопределенность - связана с отсутствием информации о поведении изучаемого объекта в прошлом. При этом возможны три случая: а) отсутствующую информацию можно восстановить, что требует определенных затрат времени и средств; б) отсутствующую информацию можно заменить перспективной, начав соответствующие наблюдения и исследования, что также требует затрат времени и средств; в) потери информации невосполнимы. Таким образом, либо возможен переход к ситуациям определенности, либо такой переход принципиально невозможен.

Техническая неопределенность - является следствием невозможности предсказания точных результатов или последствий принимаемых решений. Можно говорить о разном уровне точности предсказания и тем самым - о разной степени технической неопределенности.

Стохастическая неопределенность - выступает результатом веро-ятностного (стохастического) характера исследуемых процессов и явлений. Возможны следующие три случая: а) имеется надежная статистическая информация, позволяющая аппроксимировать распределения вероятностей или плотности вероятности; б) известно, что ситуация стохастическая, однако необходимой статистической информации для оценки ее вероятностных характеристик нет; получение дополнительной информации связано с затратами времени и средств, в) имеется лишь гипотеза о стохастическом характере изучаемых процессов и явлений, проверка которой также требует затрат времени и средств.

Неопределенность состояния природы - связана с полным или частичным незнанием природных условий, при которых придется принимать решения. Природные условия могут существенно влиять на конечные результаты. Здесь также следует различать три случая, рассмотренных выше.

Неопределенность целенаправленного противодействия встречается в ситуации конфликта двух и более сторон, когда каждая сторона не имеет сведений (или располагает неполной, неточной и т.п. информацией) о мотивах и характере поведения противоборствующих сторон. Формализация подобных ситуаций возможна на основе аппарата теории игр.

Неопределенность целей - связана с неоднозначностью (а иногда и невозможностью) выбора одной цели при принятии решения или построении оптимизационной экономико-математической модели. На практике приходится одновременно принимать во внимание несколько целей, в том числе и противоречивых.

Неопределенность условий - возникает при недостаточности или полном отсутствии информации об условиях, в которых принимаются либо реализуются решения или определяется множество допустимых вариантов действий. При построении, например, экономико-математических моделей эта неопределенность выражается в недостатке информации о параметрах модели или неполноте системы ограничений, которые используются для описания множества допустимых планов (вариантов действий).

Лингвистическая неопределенность - связана с объективной необходимостью использования вербального (описательного) подхода, отличи-тельным признаком которого является широкое применение неточно опи-сываемых понятий, так называемых лингвистических переменных. В качестве лингвистических переменных используются не числа, а слова или словосочетания некоторого естественного языка.

Неопределенность действий - возникает в момент принятия хозяйственных решений (после выполнения процедур подготовки решения), когда в отсутствие однозначности при выборе лучших или оптимальных вариантов имеется реальная возможность выбирать из большого, а чаще всего - бесконечного числа допустимых вариантов действий.

Стройную диалектическую классификацию неопределенности с точки зрения вероятности выпадения событий, способствующую понятию характера и сущности риска, приводит В.В. Черкасов [93, с. 86], выделяя: полную неопределенность; полную определенность; частичную неопределенность.

Полная неопределенность - это такой вид неопределенности, который характеризуется близкой к нулю прогнозируемостью наступления события. В условиях полной неопределенности субъекты предпринимательской деятельности полностью лишены возможности каким бы то ни было способом прогнозировать перспективы как своего собственного развития, так и рынка в целом.

Полная определенность характеризуется близкой к единице прогно- зируемостью наступления событий. Полная определенность, являясь про-тивоположностью полной неопределенности, дает возможность субъектам хозяйственной деятельности со 100%-ной вероятностью прогнозировать не только свою стратегию на рынке, но и его собственное поведение, тенденции развития и т. п.

Частичная неопределенность - это такой вид неопределенности, который характеризуется тем, что вероятность выпадения события, а, следовательно, и степень его прогнозируемости находится в пределах от 0 до 1. По сравнению с предыдущими двумя видами, которые представляют собой теоретические предположения о возможностях хозяйственных объектов, данный вид неопределенности носит конкретный этический характер.

Причины возникновения неопределенности ученый [93, с. 87] объединяет в несколько основных групп:

Недетерминированность процессов, происходящих в обществе в целом и в экономической жизни в частности. При этом недетерминированность является следствием отсутствия возможности полного их предсказания и прогнозирования.

Отсутствие полной информации при организации и планировании введения рыночного субъекта, либо ее субъективный, некачественный анализ.

Влияние субъективных факторов на результаты проводимых анализов (уровень квалификации работников, проводящих анализ; величина временного пространства, анализируемого массива и т.п.).

Неопределенность классифицируется также еще по ряду других характеристик: еще по объектам, параметрам, которым она свойственна, показателям, отражающим эффективность, технико-экономическим характеристикам, а также подразделяется в зависимости от методов ее учета:

неопределенность, которая возникает под действием случайных факторов, влияющих на хозяйственно-экономические процессы, и обусловленная причинами, подчиняющимися известным объективным законам. Учитывать эту неопределенность можно с помощью различных статистических методов;

неопределенность, обусловленная воздействием случайных факторов, подчиняющихся неизвестным законам. Это, прежде всего, характеристики внешней среды;

неопределенность, связанная с проблемой, например, ведения переговоров и поведения некоторых стран по вопросам международной торговли, создания совместных предприятий и т.п.

Особого внимания заслуживает неопределенность внешнего происхождения, которая является функцией от достоверности информации и, как следствие этого, функцией от достоверности составляемых прогнозов. Чем выше степень неопределенности, тем сложнее принимать управленческое решение.

В настоящее время в процесс управления хозяйственными объектами вовлекаются факторы, способствующие уменьшению неопределенности (например, повышение квалификации управленческих кадров, налаживание рыночных механизмов обмена деловой информацией, появление пред-принимателей-собственников, применение новых информационных технологий, мощность которых намного превышает способность переработки информации человеком), однако высказанные выше принципиальные оценки и суждения в значительной мере остаются в силе.

Неопределенность экономических процессов сказывается на всех этапах процесса принятия решений. Наиболее распространенной является точка зрения, при которой выделяются следующие пять этапов принятия решений:

выявление ситуации принятия решений,

постановка задачи,

разработка вариантов решения,

оценка или упорядочение вариантов решения,

принятие решения, то есть выбор варианта решения, который будет осуществлен.

Отметим, что первые четыре этапа иногда называют этапами подготовки решения, которые, в отличие от последнего, могут быть в значительной степени формализованными. При этом последний этап - собственно принятие решения - является по существу волевым, интуитивным актом, который в тех случаях, когда лицо, принимающее решения (ЛПР) привлекает неформальную информацию (например, известную только ему) может не соответствовать ни одной из рекомендаций предыдущих этапов. Окончательное принятие решения в существенной степени зависит от личностных особенностей и ценностных установок ЛПР.

Следует отметить, что, как и любая экономическая категория, риск проявляется через функции.

В экономической литературе выделяют инновационную, регулятивную и защитную функции. Л.Г. Шаршукова [97] предлагает ввести еще одну - аналитическую, связанную с тем, что наличие риска предполагает необходимость выбора одного из возможных вариантов решения. А.П. Альгин [2] разграничивает регулятивную функцию на две формы:

конструктивную - риск выполняет роль катализатора, ибо ему присущи активность, устремленность в будущее, поиск решений;

деструктивную - принятие решений с необоснованным риском ведет к волюнтаризму, авантюризму, то есть риск является дестабилизирующим фактором.

А защитную функцию он делит на два аспекта:

историко-генетический - люди всегда искали средства и формы защиты от нежелательных последствий;

социально-правовой - обеспечение права новатора на риск.

В.В. Глущенко [17, с. 19] выделяет еще две функции риска:

компенсирующую - эта функция может обеспечивать компенси-рующий успех (положительную компенсацию) - дополнительную по сравнению с плановой прибыль в случае благоприятного исхода (реализации шанса);

социально-экономическую - эта функция состоит в том, что в процессе рыночной деятельности риск и конкуренция позволяют выделить (селектировать) социальные группы эффективных собственников в обще-ственных классах, а в экономике - отрасли деятельности, в которых риск приемлем. Вмешательство государства в рисковую ситуацию на рынках ограничивает эффективность социально-экономической функции риска.

Данный перечень функций не в полной мере отражает сущность риска как объекта целенаправленного управления со стороны предприятия, поэтому из наличия возможности наступления рисковых ситуаций вытекают следующие функции, которыми можно дополнить вышеназванный перечень:

оценочная - позволяет «расставлять» факторы риска по степени их важности и значимости, что помогает вырабатывать отношения к многообразным проявлениям рисковых ситуаций;

мобилизующая - применение идей, теорий, концепций как побудительных мотивов практических действий по реализации принятых ре-шений;

предупредительная - с целью уменьшения вероятности и величины отклонений, негативных последствий ущерба, необходимы мероприятия и действия, направленные на предупреждение ситуации неопределенности и непредвиденных событий (или снижение степени их влияния);

стабилизирующая (компенсационная) - функция учета возможности наступления риска, уравновешивающая, координирующая положение предприятия путем использования различных методов;

репрессивная - риск влечет за собой действия, ограничивающие ущерб и направленные на подавление уже наступившего рискового случая;

6) контрольная - функция, позволяющая управлять сложившейся ситуацией, измерять и учитывать риск в производственно-хозяйственной деятельности, контролировать вероятность наступления ситуации неопределенности и непредвиденных событий и способов снижения их влияния.

Возможно выделение и еще одной функции - сберегательной, уместной в том случае, когда среди методов снижения риска применяется метод использования средств резервных фондов (или фондов риска), созданных с целью покрытия непредвиденных последствий сложившихся событий. При этом временно свободные денежные средства фонда накапливаются и сберегаются.

Определив понятие риска, потерь и неопределенности, а также выделив основные зоны и функции риска, целесообразно перейти к рассмотрению разнообразия его видов.

<< | >>
Источник: Н. Н. Куницына. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ДИНАМИКА И РИСКИ. 2002

Еще по теме 1.1. Экономическая сущность и характеристика категорий «риск», «неопределенность», «потери»:

  1. 5.4. Риск и неопределенность в моделях инвестиционного цикла
  2. Принятие решения в условиях неопределенности: риск и страхование
  3. 5.3. Взаимосвязь категорий «риск» и «левервдж»
  4. 3.2. Финансовый риск: сущность и их классификация
  5. 4. ПРЕДПОСЫЛКИ УПРАВЛЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИМИ СИСТЕМАМИ В УСЛОВИЯХ НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ И РИСКА
  6. 21.8. Валютный риск: сущность, виды, методы управления
  7. 1.3. Экономические законы и экономические категории. Экономические отношения и их типы
  8. 3.1. Предпринимательский риск: сущность и оценка риска в предпринимательстве
  9. 21.7. Процентный риск: сущность и особенности управления
  10. 3.2. Анализ проявления неопределенности и риска в динамике экономического развития АПК региона
  11. 4.1.2. Управляющие воздействия и способы управления развитием экономических систем в условиях неопределенности и риска
  12. Сущность категории «инновационная активность»
  13. 1.1. Налог как правовая категория: понятие, признаки, сущность
  14. § 1. Понятие, сущность и категории криминалистической тактики