2.9. Финансовый план

Финансовый план.

Стратегия финансирования.

В первый подраздел желательно включить следующие пункты:

1.

Исследование данного вопроса дает представление о той доле рынка, которую намечается завоевать в ближайшее время, исходя из оптимального объема производства продукции при существующей производственной мощности предприятия. Данный прогноз обыч-но составляется на три года.

2. План поступлений и выплат.

Данный план поступлений и выплат целесообразно составлять в форме таблицы на три года. Статьи и суммы вложения средств, поступления от реализации продукции отражаются следующим об-разом: первый год - помесячно; второй год - поквартально; третий год - в целом за двенадцать месяцев. Главной задачей плана является проверка будущей ликвидности фирмы и синхронности поступлений и расходов денежных средств.

План поступлений и выплат

3. План доходов и расходов.

Данный план доходов и расходов целесообразно составлять в форме таблицы на три года. Доходы и расходы отражаются следующим образом: первый год - помесячно; второй год - поквартально; третий год - в целом за двенадцать месяцев. Главная задача плана - показать, как будет формироваться и изменяться прибыль.

План доходов и расходов

4.

Сводный баланс составляется на начало и конец первого года реализации проекта. Специалисты банков оценивают, какие суммы намечается положить в активы разных типов и за счет каких пассивов предприятие собирается финансировать создание или приобретение этих активов.

Балансовый план активов и пассивов фирмы

Во втором подразделе финансового плана, который называется «Стратегия финансирования», рекомендуется ответить на следующие вопросы:

Сколько нужно средств для реализации проекта?

Откуда намечается получение этих средств?

Какую долю финансов планируется получить в форме кредита, а какую - привлечь в виде паевого капитала?

На какие цели будут израсходованы инвестиции?

Когда будет получена первая прибыль?

Какова прибыльность инвестиций?

Основные формулы к разделу 2.9