<<
>>

2.2. Виды процедур мониторинга кредитных рейтингов

В рамках мониторинга кредитных рейтингов, устанавливаются следующие виды мониторинга: - Ежеквартальный мониторинг финансового состояния и обслуживания долга заемщика или обязанных лиц, представляющий собой профессиональное суждение об оценке финансового состояния, об исполнении условий кредитной документации.
Мониторинг финансового состояния заемщика или обязанных лиц выполняется кредитным подразделением на основании бухгалтерской, управленческой отчетности и иной информации, предоставленной заемщиком или обязанным лицом, с периодичностью не реже одного раза в квартал. Банки применяют различные формы ежеквартального мониторингового отчета. Для определения или подтверждения текущей категории качества задолженности заемщика и

обеспечения по кредиту кредитное подразделение направляет в службу оценки рисков копии бухгалтерской, управленческой отчетности и иной финансовой информации, предоставленной заемщиком или обязанным лицом. Служба оценки рисков по результатам проведенного анализа финансового состояния заемщика или обязанных лиц определяет текущий размер резерва и категорию качества обеспечения, готовит заключение (форма бывает произвольная) и передает его в кредитное подразделение. Мониторинг качества обслуживания долга заемщиком проводится с учетом информации о фактах неисполнения в срок обязательств по кредиту, полученной от службы сопровождения кредитных проектов. Мониторинговый отчет и заключение службы оценки рисков подшивается в кредитное досье заемщика. - Внеплановый мониторинг. Необходимость проведения внепланового мониторинга может быть связана с заметным изменением уровня риска, принятого банком на заемщика или обязанных лиц, по конкретной кредитной сделке в сторону его увеличения. Под заметным изменением уровня риска может пониматься, включая, но не ограничиваясь, существенное ухудшение финансового состояния, изменения в менеджменте и смена собственников, изменения законодательства или рыночных условий деятельности, утрата обеспечения или иных активов, потеря которых может отрицательно сказаться на бизнесе заемщика или обязанных лиц, и т.д.

Решение о проведении внепланового мониторинга принимает руководитель кредитного подразделения или кредитный комитет. Внеплановые мониторинговые отчеты готовятся по рекомендуемым банком формах и выносятся на рассмотрение кредитного комитета. В случае если при проведении ежеквартального либо внепланового мониторинга установлено, что информация о клиенте, полученная банком в целях идентификации, в соответствии с требованиями действующей редакции правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ претерпела изменения, сотрудник банка, проводивший мониторинг, осуществляет процедуру обновления информации о клиенте в соответствии с требованиями действующей редакции правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ. Мониторинг обеспечения. Ответственность за проведение мониторинга обеспечения несет залоговая служба банка. Проверки обеспечения проводятся в соответствии с планом работы залоговой службы, основанным на решениях кредитного комитета или руководителя кредитного подразделения о периодичности проведения мониторинга обеспечения по каждой конкретной кредитной сделке. План проверок обеспечения корректируется ежемесячно с учетом одобренных в предыдущем месяце кредитных сделок. Порядок проведения мониторинга обеспечения определяется инструкцией по работе с залогами банка. Также в функции залоговой службы входит мониторинг страхования обеспечения (при наличии требования страхования в кредитной документации). С этой целью залоговая служба ведет базу данных по страхованию обеспечения. В рамках мониторинга страхования залоговая служба проверяет: - своевременность оформления страхования (в т.ч. своевременность продления сроков страхования); - правильность оформления документов по страхованию; - соответствие условий страхования решению кредитного комитета; - полноту оплаты страховой премии. Мониторинг кредитных сделок.

Данный аспект мониторинга включает в себя комплекс мероприятий, проводимых различными подразделениями банка, направленных на текущий контроль различных параметров кредитной сделки: - финансового состояния заемщика или обязанных лиц; - исполнения заемщиком или обязанными лицами всех условий кредитной сделки; - наличия, состояния и справедливой (рыночной) стоимости обеспечения по кредиту; - изменений в уставных, регистрационных и прочих документах заемщика или обязанных лиц.

К целям мониторинга кредитных сделок можно отнести следующее: - обновление информации для определения стратегии развития отношений между банком, заемщиком или обязанными лицами; - своевременное выявление негативных факторов, которые могут оказать влияние на надлежащее закрытие кредитной сделки; - отслеживание поведенческих характеристик руководства и учредителей/владельцев компании-заемщика - изменений в поведении, которые могут свидетельствовать о потенциальном риске возникновения тревожного или проблемного кредитного продукта, в том числе нежелание общаться по телефону; избегание встреч с сотрудниками банка; отказ в предоставлении требуемой информации; путаные, противоречащие друг другу ответы на вопросы сотрудников банка и т.д.; - принятие оперативных мер во избежание случая неисполнения обязательств в случае выявления негативных факторов. Задачи, которые банк решает при проведении мониторинга кредитных сделок: - сбор и анализ полученной в рамках мониторинга информации с целью формирования стратегии развития дальнейших отношений с заемщиком или обязанными лицами; - установление на максимально ранней стадии признаков, свидетельствующих о возможном ухудшении финансового состояния заемщика или обязанных лиц, а также проблем, возникающих в их бизнесе; - своевременное выявление обстоятельств нефинансового характера, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению заемщиком или обязанными лицами своих обязательств перед банком; Порядок проведения мероприятий по мониторингу кредитных рейтингов. Для решения задач планового мониторинга проводятся мероприятия, отраженные в таблице ниже. Таблица Мероприятия планового мониторинга

N п/п Мероприятие Ответственное подразделение Периодичность проведения
1 Мониторинг качества обслуживания долга Проводится отделом сопровождения кредитных продуктов. Информация о неисполнении обязательств незамедлительно доводится до сведения руководителя кредитного подразделения В соответствии с графиком платежей по обслуживанию кредита
2 Контроль выполнения особых и дополнительных условий кредитной документации Кредитное подразделение. Последующий контроль - отдел сопровождения кредитных продуктов В соответствии с решением кредитного комитета
3 Контроль целевого использования кредитных ресурсов Отдел сопровождения кредитных продуктов На постоянной основе
4 Контроль своевременности исполнения заемщиком или обязанными лицами обязательств некредитного характера в рамках кредитной сделки, в том числе мониторинг: - соответствия фактического уровня поступлений денежных средств на расчетный счет заемщика или обязанных лиц плановому уровню поступлений, установленному кредитной документацией; - мониторинг обязательств по поддержанию среднемесячных остатков по счетам заемщика или обязанных лиц в банке и т.д. Кредитное подразделение (в части мониторинга поступлений денежных средств на расчетные счета; среднемесячных оборотов), клиентское подразделение (в части мониторинга остатков или в рамках возложенных кредитным комитетом обязанностей) В соответствии с графиком перевода оборотов, сроками представления финансовой отчетности и т.д.
5 Контроль качества и сохранности обеспечения в месте его нахождения. Оценка справедливой (рыночной) стоимости, ликвидности обеспечения и адекватности обеспечения обязательствам заемщика перед банком. Контроль изменения правовых аспектов работы с каждым видом обеспечения в течение срока действия заключенных договоров и соглашений. По результатам мониторинга обеспечения отдел по работе с залогами направляет руководителю кредитного подразделения, ответственному за кредитную сделку, акт проверки состояния и определения справедливой стоимости заложенного имущества. Отдел по работе с залогами. В случае выявления недостаточности имеющегося обеспечения - кредитное подразделение,отдел по работе с залогами В соответствии с периодичностью мониторинга обеспечения, установленной нормативными документами банка

- В случае выявления недостаточности имеющегося обеспечения для покрытия суммы ссудной задолженности отдел по работе с залогами по согласованию с руководителем кредитного подразделения оперативно (в течение трех рабочих дней) готовит письмо заемщику или обязанным лицам с требованием о предоставлении дополнительного обеспечения. - В случае непредоставления дополнительного обеспечения по кредитному продукту вопрос о принятии мер к заемщику (в том числе требовании досрочного погашения) в течение пяти рабочих дней должен быть вынесен на рассмотрение кредитного комитета. При этом кредитный аналитик и специалисты отдела по работе с залогами проводят выезд на предприятие заемщика с целью проведения экстренного мониторинга финансового положения и обеспечения Контроль соблюдения заемщиком или обязанными лицами условий Отдел по работе с залогами, договоров страхования заложенного имущества, в том числе кредитное подразделение своевременности и полноты уплаты страховых премий. - В течение срока действия договора о предоставлении кредитного продукта специалист отдела по работе с залогами в процессе планового мониторинга в последнем до окончания срока страхования отчетном периоде информирует кредитное подразделение о необходимости своевременной уплаты залогодателем страховой премии либо пролонгации договора страхования на новый срок (но не менее чем за десять) рабочих дней до окончания срока страхования). - При наступлении страхового случая отдел по работе с залогами и кредитное подразделение осуществляют взаимодействие со страховой компанией, в которой было застраховано обеспечение, на предмет получения страхового возмещения

7
Анализ и контроль финансового положения заемщика или обязанных лиц по данным финансовой отчетности, данным подразделений банка и внешних источников. Контроль, анализ и прогноз рисков, принятых банком. Контроль изменений в учредительных документах, руководстве или структуре компании-заемщика или обязанных лиц. В течение десяти рабочих дней после утвержденной даты сдачи бухгалтерской отчетности в налоговые органы, финансовая отчетность заемщика (бухгалтерская и, при необходимости управленческая), заверенная надлежащим образом, представляется клиентским менеджером кредитному аналитику, ответственному за кредитную сделку. Финансовый анализ представленной клиентским менеджером отчетности осуществляется кредитным аналитиком по действующей в банке методике в
Подразделение по анализу и оценке кредитных рисков, кредитное подразделение, клиентское подразделение (в части предоставления необходимых документов)
На постоянной основе, но не реже 1 раза в квартал

течение пяти рабочих дней после даты передачи клиентским менеджером бухгалтерской/ управленческой отчетности. Составляется отчет о проведенном анализе в форме расчетного файла "Отчет о проведенном мониторинге". Руководитель кредитного подразделения контролирует своевременность подготовки отчетов о проведенном мониторинге по всем действующим кредитным продуктам, предоставленным банком. - При обнаружении кредитным подразделением реклассификации с целью пересмотра размера сформированного резерва отчет о проведенном мониторинге, завизированный руководителем кредитного подразделения, и расчетный файл "Анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика" направляются в подразделение анализа и оценки кредитных рисков для определения категории качества кредитного продукта, размера расчетного и устанавливаемого резерва. По результатам проведенной работы подразделение анализа и оценки кредитных рисков в течение двух рабочих дней готовит служебную записку, содержащую информацию по размеру устанавливаемого резерва, необходимости реклассификации кредита и направляет ее вместе с отчетом о проведенном мониторинге, расчетным файлом "Анализ ФХД" на согласование кредитного комитета. Выписка из протокола заседания кредитного комитета направляется секретарем кредитного комитета в подразделение анализа и оценки кредитных рисков и руководителю кредитного подразделения. Руководитель кредитного подразделения направляет в отдел сопровождения кредитного комитета копию выписки из протокола заседания кредитного комитета, после чего ее оригинал подшивается в кредитное досье. - В случае получения кредитным подразделением обоснованной информации об ухудшении финансового состояния заемщика или обязанных лиц, а также наличии косвенных свидетельств данного ухудшения (снижение платежной дисциплины, объемов поступлений на счета и т.п.) клиентское подразделение по запросу кредитного подразделения или напрямую запрашивает у заемщика или обязанных лиц необходимую для анализа финансовую документацию, на основании которой кредитное подразделение может инициировать проведение внеплановой инспекции с выездом на место ведения бизнеса. - Кредитный аналитик имеет право ежемесячного инспектирования (проверок) заемщика или обязанных лиц. При получении информации о событиях, которые могут существенно изменить способность заемщика или обязанных лиц выполнять свои обязательства, инспекции, по решению руководителя кредитного подразделения проводятся по мере

необходимости. В зависимости от ситуации инспектирование может осуществляться с привлечением сотрудников других подразделений банка. - В случае получения кредитным аналитиком результатов анализа, свидетельствующих о негативных тенденциях в деятельности заемщика или обязанных лиц, способных повлиять на погашение ссудной задолженности, а также при обнаружении изменений в учредительных документах данная информация для принятия решения о целесообразности и характере принимаемых мер к заемщику доводится до сведения руководителя кредитного подразделения посредством отчета о проведенном мониторинге. - По решению руководителя кредитного подразделения вопрос о досрочном истребовании кредитного продукта либо о применении иных мер к заемщику выносится на рассмотрение кредитного комитета
8 Контроль представления заемщиком или обязанными лицами документов, подтверждающих ход реализации проекта, и других документов, предусмотренных решением кредитного комитета (по кредитным продуктам, предоставленным на инвестиционные цели). - По получению документов по страхованию клиентский менеджер или кредитный аналитик представляет копии документов в отдел по работе с залогами. Сравнение прогнозных показателей заемщика или обязанных лиц с фактическими результатами их деятельности (согласно сазИ Яош или технико-экономическому обоснованию кредитной сделки) Проводится кредитным подразделением и отделом по работе с залогами (в части страхования предмета залога) одновременно с мероприятиями, указанными в п. 6 настоящей таблицы, на основании документов, полученных от клиентского подразделения или непосредственно от клиента В соответствии с решением кредитного комитета, но не реже 1 раза в квартал
9 Контроль возврата просроченной задолженности, а также источников возврата просроченной задолженности Кредитное подразделение, клиентское подразделение, отдел сопровождения кредитных продуктов, отдел по работе с залогами, юридическое управление, по необходимости - прочие службы банка На постоянной основе
10 Выявление наличия негативной информации, включая, но не ограничиваясь информацией о заемщике или обязанных лицах, которая способна отрицательно повлиять на вероятность возврата кредитных средств Отдел по работе с залогами На постоянной основе

Внеплановые мероприятия проводятся, когда в ходе планового мониторинга выявляется существенное увеличение уровня риска, принятого банком на заемщика или обязанных лиц. Существенное увеличение уровня риска характеризуется признаками, которые банк для себя формализует. Решение о проведении внеплановых мероприятий принимает руководитель кредитного подразделения. Мониторинг кредитных рейтингов включает комплекс операций и мероприятий, проводимых банком с целью текущего наблюдения, контроля, анализа и прогнозирования рисков, принятых банком на заемщика в ходе кредитной сделки. Мониторинг кредитных рейтингов заемщиков осуществляется ежеквартально в следующем порядке. Специалист структурного подразделения анализа рисков проводит анализ предприятий-клиентов или эмитентов на основе исходных данных. Далее по результатам анализа составляется заключение об установлении или пересмотре кредитного рейтинга, которое вместе с данными мониторинга выносится на рассмотрение кредитного комитета банка. В случае принятия кредитным комитетом решения об установлении или изменении кредитного рейтинга предприятия-клиента (эмитента) соответствующая информация вносится подразделением анализа рисков в сводную таблицу, содержащую сведения о совокупных лимитах на эмитентов и их использовании. Структурные подразделения кредитования и анализа рисков осуществляют контроль за соблюдением установленных совокупных лимитов на заемщиков на ежедневной основе. Контроль оценки кредитного риска по ссудам, правильности классификации ссуд, расчета величины РВПС в уполномоченном подразделении банка осуществляется: - кредитным инспектором - ежедневно при формировании РВПС; - руководителем уполномоченного подразделения банка - ежемесячно (не позднее 20-го числа текущего месяца) путем выборочной проверки категории качества и РВПС не менее чем по 50 ссудам либо путем сплошной проверки, если выдано менее 50 ссуд. По итогам проверки составляется справка. При осуществлении операций факторинга мониторинг клиентов и дебиторов осуществляется ежеквартально в следующем порядке. Специалист управления анализа рисков проводит анализ клиентов и дебиторов на основе исходных данных, необходимых для методики определения кредитного рейтинга предприятий. По результатам анализа составляется заключение об установлении или пересмотре кредитного рейтинга, которое вместе с данными мониторинга выносится на рассмотрение кредитного комитета банка. В случае принятия кредитным комитетом банка решения об установлении или изменении кредитных рейтингов клиента и дебитора соответствующая информация вносится управлением анализа рисков в сводную таблицу, содержащую сведения о совокупных лимитах и их использовании. Управление кредитования и управление анализа рисков банка осуществляют контроль за соблюдением установленных совокупных лимитов по дебиторам на ежедневной основе. Контроль за соблюдением кредитных лимитов. Лимитирование применяется как метод управления кредитным риском, оставленным на собственном удержании. Операции, связанные с предоставлением кредитов, рассматриваются кредитным комитетом банка отдельно или согласуются с президентом (председателем правления) банка или лицом, его замещающим. При необходимости директор департамента казначейства может превысить лимит и срок на конкретный банк в пределах суммы и срока, установленных решением кредитного комитета.

Превышение лимитов по сумме и срокам сверх установленных кредитным комитетом и разрешенных директору департамента казначейства допускается либо с письменного разрешения президента (председателя правления или заместителя председателя правления, временно исполняющего его обязанности) на соответствующей служебной записке от департамента казначейства в случае наделения кредитным комитетом президента (председателя правления или лица, его замещающего) соответствующими полномочиями, либо кредитным комитетом. Ответственность за несанкционированное предоставление ресурсов на межбанковском рынке (в случае отсутствия лимита на контрагента или при превышении лимита по сумме, сроку, виду валюты без соответствующего оформления разрешения на превышение) возлагается на руководителя департамента казначейства или лицо, временно исполняющее его обязанности. Мониторинг текущего финансового состояния заемщиков осуществляется подразделением финансового анализа и рисков. В случае необходимости оперативного реагирования на ухудшение финансового положения конкретного заемщика департамент казначейства или управление финансового анализа и рисков выносят соответствующий вопрос на внеочередное заседание кредитного комитета. До проведения заседания кредитного комитета операции с данным заемщиком могут приостанавливаться по устному распоряжению президента (председателя правления) банка. В рамках утвержденных кредитным комитетом банка лимитов для проведения активных операций директор департамента казначейства доводит до сотрудников соответствующих подразделений лимиты в разбивке по типам операций и заемщикам путем рассылки приказа об установлении лимитов на банки-контрагенты и копии протокола кредитного комитета. Для проведения мониторинга кредитных рейтингов банки используют достаточно обширный спектр информации. Примерный перечень информации для анализа финансового

положения заемщика 1. Данные официальной отчетности (официальные документы). 1.1. Для заемщика - юридического лица (за исключением кредитных организаций): - годовая бухгалтерская отчетность в полном объеме, составленная на основании образцов форм, приведенных в Указаниях о порядке составления и представления бухгалтерской отчетности, утвержденных Приказом Министерства финансов Российской Федерации; - публикуемая отчетность за три последних завершенных финансовых года; - форма N 1 "Бухгалтерский баланс" на последнюю отчетную дату; - форма N 2 "Отчет о прибылях и убытках" на последнюю отчетную дату. 1.2. Для заемщика - юридического лица, являющегося субъектом малого предпринимательства и использующего упрощенную систему налогообложения, учета и отчетности: - сведения о доходах и расходах, подтвержденные данными книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения; - свидетельство об уплате единого налога на вмененный доход. 2. Информация, которую целесообразно принимать во внимание в случае ее доступности: 2.1. Отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.

2.2. Управленческая отчетность и иная управленческая информация. 2.3. Бюджет либо бизнес-план на текущий финансовый год. 2.4. Ежеквартальный отчет эмитента ценных бумаг о существенных фактах (событиях и действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента, составляемый в соответствии с Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" (с изменениями) и Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг "О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг" (с изменениями) в случае, если заемщик является эмитентом ценных бумаг. 2.5. Данные о движении денежных средств. 2.6. Данные о просроченной дебиторской и кредиторской задолженности, не погашенных в срок кредитах и займах, о просроченных собственных векселях заемщика. 2.7. Справка о наличии в составе дебиторской задолженности, а также в составе долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений задолженности и вложений в доли (акции) юридических лиц, которые находятся в стадии ликвидации или в отношении которых возбуждено дело о банкротстве на последнюю отчетную дату. 2.8. Справки об открытых расчетных (текущих) счетах в кредитных организациях, выданные или подтвержденные налоговым органом, либо выписки с банковских счетов об остатках денежных средств на счетах в сторонних кредитных организациях, выданные и подтвержденные кредитными организациями. 2.9. Справки об отсутствии у заемщика картотеки неоплаченных расчетных документов по всем открытым расчетным (текущим) счетам, выданные обслуживающими эти счета кредитными организациями, а также справки из налоговых органов об отсутствии задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами. 2.10. Сведения о существенных событиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность заемщика, произошедших за период с последней отчетной даты до даты анализа финансового положения заемщика (о фактах, повлекших разовое существенное увеличение или уменьшение стоимости активов; о фактах, повлекших разовое существенное увеличение чистых убытков; о фактах разовых сделок, размер которых либо стоимость имущества по которым составляет существенную долю в активах заемщика на дату осуществления сделки). 2.11. Иные доступные сведения, в том числе: - наличие положительной (отрицательной) кредитной истории; - страновой риск; - общее состояние отрасли, к которой относится заемщик; - конкурентное положение заемщика в отрасли; - деловая репутация заемщика и руководства организации-заемщика; - качество управления организацией-заемщиком; - краткосрочные и долгосрочные планы и перспективы развития заемщика; - степень зависимости от аффилированных лиц и самостоятельность в принятии решений; - принадлежность заемщика к финансовым группам и холдингам; - существенная зависимость от одного или нескольких поставщиков и (или) заказчиков; - меры, предпринимаемые заемщиком для улучшения своего финансового положения;

- вовлеченность заемщика в судебные разбирательства; - информация о различных аспектах в деятельности заемщика (сфера бизнеса, отраслевые особенности, специализация на видах продукции или услуг и иные аспекты); - степень зависимости от государственных дотаций; - значимость заемщика в масштабах региона; - зависимость деятельности заемщика от роста цен при покупке товаров и услуг и от падения цен при продаже товаров и услуг; - согласованность позиций акционеров (участников) юридического лица - заемщика, имеющих право владения пятью и более процентами голосующих акций (долей) организации, по основным вопросам деятельности заемщика, в том числе финансовым и производственным; - вероятность открытия в ближайшем будущем или фактическое начало процедуры банкротства и (или) ликвидации заемщика; - информация о выполнении заемщиком обязательств по другим договорам и перед другими кредиторами, включая задолженность перед резидентами и нерезидентами по полученным кредитам (займам, депозитам), а также обязательства по предоставленным поручительствам и (или) гарантиям в пользу резидентов и нерезидентов, по платежам в бюджеты всех уровней. 3. Сравнительные данные (в динамике) по предприятиям, работающим в сопоставимых условиях (тот же профиль деятельности, те же размеры), содержащие сведения: - о финансовой устойчивости (состоятельности); - ликвидности (платежеспособности), в том числе о движении денежных средств; - прибыльности (рентабельности); - деловой активности и перспективах развития соответствующего сегмента рынка.

<< | >>
Источник: Е.П. Шаталова. БАНКОВСКИЕ РЕЙТИНГИ В СИСТЕМЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА: ПРОЦЕДУРЫ МОНИТОРИНГА КРЕДИТНЫХ РЕЙТИНГОВ. 2018

Еще по теме 2.2. Виды процедур мониторинга кредитных рейтингов:

  1. Е.П. Шаталова. БАНКОВСКИЕ РЕЙТИНГИ В СИСТЕМЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА: ПРОЦЕДУРЫ МОНИТОРИНГА КРЕДИТНЫХ РЕЙТИНГОВ, 2018
  2. 2.4 АЛГОРИТМ ПРИСВОЕНИЯ КРЕДИТНОГО РЕЙТИНГА ЗАЕМЩИКУ
  3. 2.4.3. Распределение весов между показателями и определение кредитного рейтинга
  4. 2.1.5. Перспективы применения нового методического обеспечения кредитного рейтинга
  5. 2.4.1. Расчет показателей, участвующих в кредитном рейтинге
  6. 2.1.2. От разрозненных оценок кредитоспособности к формированию кредитного рейтинга
  7. 2.1.3. Современные тенденции использования кредитного рейтинга как основного показателя кредитоспособности заемщика
  8. § 7. Кредитный мониторинг
  9. § 5. ПРАВОВЫЕ ФОРМЫ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ И ВОЗВРАТА КРЕДИТА ИЛИ КРЕДИТНЫЕ ПРОЦЕДУРЫ
  10. §1. Виды примирительных процедур. Посредничество
  11. 7.5. Аналитические процедуры в аудите. Виды и особенности применения
  12. 1. Понятие и виды кредитных организаций
  13. 3. Виды сделок, осуществляемых кредитными организациями
  14. 1. ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА, ЕЁ ЦЕЛИ, ВИДЫ
  15. 17.2. Денежно-кредитная политика. Кредит: сущность, функции и виды
  16. Мониторинг рисков