<<
>>

2.1. Содержание процедур мониторинга кредитных рейтингов

В банковском риск-менеджменте мониторинг кредитных рейтингов осуществляется ежеквартально. Часто мониторинг кредитных рейтингов проводится на основе таких структурных подразделений банка, как управления.
Специалист управления анализа рисков проводит анализ клиентов (эмитентов) на основе исходных данных, характеризующих их финансовое состояние и бизнес. По результатам анализа составляется заключение об установлении или пересмотре кредитного рейтинга, которое вместе с данными мониторинга выносится на рассмотрение кредитного комитета банка. В случае принятия кредитным комитетом банка решения об установлении или изменении кредитного рейтинга клиента (эмитента) соответствующая информация вносится управлением анализа рисков в сводную таблицу, содержащую сведения о совокупных лимитах на эмитентов и их использовании. Управление кредитования и управление анализа рисков банка осуществляют контроль за соблюдением установленных совокупных лимитов на эмитентов на ежедневной основе. Мониторинг кредитных рейтингов - комплекс мероприятий (процедур), проводимых с целью текущего наблюдения, контроля и анализа рисков, принятых банком, а также их прогнозирования. Процедуры мониторинга включают комплекс мероприятий, проводимых различными подразделениями банка, направленных на отслеживание текущего финансового состояния заемщика или обязанных лиц, оценку наличия и состояния обеспечения, отслеживание надлежащего исполнения заемщиком или обязанными лицами своих обязательств в рамках кредитной документации, наличие изменений в уставных, регистрационных и прочих документах заемщика или обязанных лиц и выявление банковских рисков. Основными целями проведения мониторинга являются: - обновление информации для определения стратегии развития отношений между банком и заемщиком; - своевременное выявление негативных факторов, которые могут оказать влияние на надлежащее закрытие кредитной сделки; - принятие оперативных мер для исключения случая неисполнения обязательств при наличии негативных факторов.
Основными задачами при проведении мониторинга являются: - установление на максимально ранней стадии признаков, свидетельствующих о возможном ухудшении финансового состояния заемщика или обязанных лиц, а также проблем, возникающих в их бизнесе, являющегося основным источником исполнения обязательств заемщика или обязанных лиц перед банком; - своевременное выявление обстоятельств нефинансового характера, которые могут привести к неисполнению заемщиком или обязанными лицами своих обязательств перед банком и, соответственно, возникновению случая неисполнения обязательств;

- определение категории качества кредита в целях своевременного формирования адекватного резерва на возможные потери; - сбор и анализ полученной в рамках мониторинга информации с целью формирования стратегии развития дальнейших отношений с заемщиком обязанными лицами. Ответственными за мониторинг являются следующие подразделения: - Служба безопасности - по вопросам наличия негативной информации, включая, но не ограничиваясь информацией о заемщике или обязанных лицах, которая способна отрицательно повлиять на вероятность возврата кредитных средств. Мониторинг осуществляется на постоянной основе. - Клиентское подразделение - в части мониторинга выполнения заемщиком своих обязательств некредитного характера (обязательств по поддержанию оборотов и/или среднемесячных остатков по расчетным или текущим валютным счетам клиента в банке и т.д.), зафиксированных в кредитной документации (соглашении о сотрудничестве) и связанных с предоставлением кредитного продукта клиенту. Мониторинг осуществляется на ежемесячной основе. По итогам мониторинга клиентское подразделение оперативно готовит отчет об исполнении заемщиками данных обязательств, как правило, по состоянию на первое число каждого календарного месяца в течение трех рабочих дней с начала каждого календарного месяца. После подготовки отчет, завизированный руководителем клиентского подразделения, передается в кредитное подразделение. Кредитное подразделение при необходимости направляет заемщику письмо о взимании штрафа или повышении процентной ставки (в зависимости от того, как указано в кредитной документации).

- Залоговая служба - в части контроля качества, сохранности и адекватности обеспечения обязательствам заемщика или обязанных лиц перед банком. Проверяется и контролируется наличие предметов залога, их своевременное и полное страхование и др. Мониторинг осуществляется с периодичностью, установленной решением кредитного комитета. Отчеты по результатам мониторинга передаются в кредитное подразделение. - Кредитное подразделение - в части мониторинга текущего финансового состояния заемщика или обязанных лиц, соответствия прогнозных показателей заемщика или обязанных лиц с фактическими результатами его деятельности, надлежащего исполнения заемщиком или обязанными лицами своих обязательств в рамках кредитной документации, кроме вопросов, отнесенных к компетенции других подразделений. Мониторинг осуществляется сотрудником кредитного подразделения, ответственным за организационное сопровождение кредитной сделки, на постоянной основе. - Служба сопровождения кредитных проектов - в части определения качества обслуживания долга: своевременности и полноты исполнения обязательств заемщиком или обязанными лицами по возврату кредита (или части кредита при наличии графика погашения кредита), по уплате процентов, комиссий и иных обязательств, предусмотренных кредитной документацией, а также в части выполнения отлагательных, особых и дополнительных условий предоставления кредита. - Служба оценки рисков - в части контроля, анализа и прогноза рисков, принятых банком в связи с кредитованием того или иного заемщика (проекта). Мониторинг осуществляется на постоянной основе. Также служба оценки рисков осуществляет независимый контроль текущего финансового состояния заемщика или обязанных лиц (определяется категория качества задолженности заемщика, обязанных лиц, обеспечения). К факторам риска относятся следующие факты, выявляемые вышеуказанными службами банка в ходе мониторинга: - изменения в структуре менеджмента или собственников заемщика (или обязанного лица), наличие негативной информации относительно заемщика или обязанного лица. Данный фактор риска выявляется службой безопасности; - сокращение объема денежных средств, проводимых заемщиком или обязанными лицами по счетам, открытым в банке, в том числе невыполнение аналогичного условия кредитного договора, невыполнение иных условий кредитного договора (соглашения о сотрудничества) некредитного характера

(фактор риска выявляется клиентским подразделением); - заметное (в частности, негативная динамика финансовых показателей на протяжении последних 3 кварталов; неоднократное, более 3 раз, возникновение просроченной задолженности; наличие информации о возникновении задолженности перед налоговыми органами) ухудшение финансового состояния заемщика или обязанных лиц (фактор риска выявляется кредитным подразделением или службой оценки рисков); - ухудшение условий договоров, действующих между заемщиком или обязанными лицами и их контрагентами (покупателями, заказчиками, поставщиками или подрядчиками), возрастание отраслевых рисков (кризисные явления на рынке деятельности заемщика или обязанных лиц, возрастание рисков, связанных с деятельностью заемщика или обязанных лиц (отмена существующих льгот, изменение цен поставщиков, изменение режима налогообложения и пр.), что может негативно сказаться на финансовом состоянии заемщика или обязанных лиц и в конечном счете на исполнении ими своих обязательств перед банком (фактор риска выявляется кредитным подразделением); - невыполнение заемщиком или обязанными лицами условий кредитной документации (кроме условий, контролируемых клиентским подразделением), в том числе задержка платежа по кредиту не по техническим причинам (случай неисполнения обязательств), нецелевое использование кредита, невыполнение особых и дополнительных условий и др. (фактор риска выявляется кредитным подразделением и службой сопровождения кредитных проектов); - снижение стоимости или ликвидности обеспечения, сокращение физического объема обеспечения, невыполнение условий договоров обеспечения, отсутствие страхования заложенного имущества (фактор риска выявляется залоговой службой); - наличие требований контрагентов к расчетным счетам клиента (картотека) (фактор риска выявляется клиентским подразделением); - вовлечение клиента в судебные разбирательства (фактор риска выявляется службой безопасности); - присвоение 4-й либо 5-й категории качества по иным сделкам, заключенным между клиентом и банком (фактор риска выявляется службой оценки рисков); - прочие факторы, которые могут привести к случаю неисполнения обязательств заемщиком. Анализ факторов риска осуществляется в сравнении с уровнем аналогичных показателей и информации на момент образовании задолженности. При выявлении фактора риска каким-либо из вышеуказанных подразделений данное подразделение передает полученную информацию в виде служебной записки руководителям кредитного подразделения, клиентского подразделения, службы безопасности и службы оценки рисков не позднее следующего дня выявления фактора риска.

<< | >>
Источник: Е.П. Шаталова. БАНКОВСКИЕ РЕЙТИНГИ В СИСТЕМЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА: ПРОЦЕДУРЫ МОНИТОРИНГА КРЕДИТНЫХ РЕЙТИНГОВ. 2018

Еще по теме 2.1. Содержание процедур мониторинга кредитных рейтингов:

  1. Е.П. Шаталова. БАНКОВСКИЕ РЕЙТИНГИ В СИСТЕМЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА: ПРОЦЕДУРЫ МОНИТОРИНГА КРЕДИТНЫХ РЕЙТИНГОВ, 2018
  2. 2.4 АЛГОРИТМ ПРИСВОЕНИЯ КРЕДИТНОГО РЕЙТИНГА ЗАЕМЩИКУ
  3. 2.4.3. Распределение весов между показателями и определение кредитного рейтинга
  4. 2.1.5. Перспективы применения нового методического обеспечения кредитного рейтинга
  5. 2.4.1. Расчет показателей, участвующих в кредитном рейтинге
  6. 2.1.2. От разрозненных оценок кредитоспособности к формированию кредитного рейтинга
  7. 2.1.3. Современные тенденции использования кредитного рейтинга как основного показателя кредитоспособности заемщика
  8. § 7. Кредитный мониторинг
  9. § 5. ПРАВОВЫЕ ФОРМЫ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ И ВОЗВРАТА КРЕДИТА ИЛИ КРЕДИТНЫЕ ПРОЦЕДУРЫ
  10. 21.4.1. Содержание кредитной политики