2.3 ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КАЧЕСТВА АКТИВОВ, ЛИКВИДНОСТИ И НАДЕЖНОСТИ В XX ВЕКЕ
отношение собственного капитала к заемным средствам (min 1 : 15);
отношение кассовых активов к депозитам;
отношение кассовых активов и государственных ценных бумаг к депозитам;
отношение выданных кредитов к депозитам;
отношение выданных кредитов к капиталу;
отношение депозитов к капиталу;
отношение кредитов одного клиента к капиталу.
Во Франции с помощью нормативов контролируются:объем кредитования;
краткосрочные ставки межбанковского рынка.
Индивидуальные нормативы для банков устанавливаются Банковской комиссией контроля. Зависят от юридического статуса банка, размера депозитов, их структуры, количества отделений и их месторасположения:
1) ,
К + Одс
где Адс - инвестиции, доли, паи, акции, недвижимость, долгосрочные кредиты и среднесрочные кредиты; К - капитал; Одс - обязательства долгосрочные и среднесрочные;
2) К,
О
где О - все обязательства третьим лицам;
К
3)
Кр,
где Кркр - крупный кредит.
Общие и единые для всех банков нормативы:
Крдс < 3 (Одс + К),
где в Обязательствах и кредитах учитываются только отношения с небанковскими, нефинансовыми учреждениями; Крдс - кредиты долгосрочные и среднесрочные.
Для исключительных банков этот норматив может быть установлен
Од + К — > 0,8 ,
КРд
где Крд - кредиты сроком погашения более 2-х лет; Од - обязательства свыше 2-х лет.
Кредиты и обязательства учитываются только не банков и не финансовых органов.
К + Од > (Недвижимость, акции, паи, просроченные кредиты, убытки).
Кр + Г < 10 (К - (акции, паи, основные фонды)),
где Кр - сумма кредитов всех; Г - гарантии и другие внебалансовые обязательства.
Гсоб < 20К,
где Гсоб - общее количество гарантий относительно сделок по собственности.
Гсоб.кр < 0,5К
где Гсоб.кр - одна самая крупная гарантия относительно сделок по собственности.
Л <10 (К - (акции, паи, основные фонды)), где Л - отданное в лизинг оборудование.
ЛА
> 60 - 70 %,
Ов
где ЛА - ликвидные активы; Ов - обязательства до востребования.
В число ЛА входят: наличные, остатки на счетах в Банке Франции, Казначействе, Депозиты до 3-х месяцев у участников денежного рынка (банков и финских компаний), векселя Казначейства французского и других государств, краткосрочные кредиты и некоторые среднесрочные в таком размере, в каком они могут быть куплены Банком Франции, котирующиеся Банком Франции ценные бумаги.
Данный норматив для каждого банка может уточняться индивидуально. Великобритания:
отношение ликвидных активов и лимитов овердрафта к привлеченным ресурсам;
отношение активов сроком погашения до 1 месяца к обязательствам с аналогичным сроком погашения;
отношение активов сроком погашения до 6 месяцев к обязательствам с аналогичным сроком погашения;
отношение всех собственных средств к заемным.
ЛА
> 12,5 % для банков, 10 % для финансовых компаний,
Окс
где ЛА - средства на счете в Банке Англии, векселя Казначейства, МБК до востребования и корреспондентские счета "ностро", наличные; Окс - депозиты до 2-х лет погашением, МБК, депозитные сертификаты, обязательства в иностранных валютах. Коэффициент должен выдерживаться ежедневно.
Члены Ассоциации Учетного Рынка Лондона поддерживают норматив
< 20,
К
где Аг - активы негосударственного сектора; частные.
Лимит открытой валютной позиции:
Вал. позиция < 50 тыс. фунтов;
Нал. остатки иностран. вал. < 100 тыс. фунтов.
Все коммерческие банки должны информировать Банк Англии о каждом депозите, составляющем 5 % суммы всех депозитов.
В Германии в Законе Банковского Дела Бундесбанку предписано устанавливать нормативы только после обязательных консультаций с банковскими ассоциациями.
Для контроля за состоянием ликвидности применяются следующие коэффициенты (отчетность по ним сдается ежемесячно):отношение требований к банкам и не банкам на срок 4 года и более + некотируемые ценные бумаги + участия + фиксированные активы к собственным средствам + обязательства перед банками и не банками на срок 4 года и более + 10 % обязательств перед не банками на срок до 4 лет + 60 % сберегательных вкладов + 60 % отчислений в пенсионный резерв (указанное соотношение не должно превышать 1)
Ад < Од + К + к Ок,
где Ад - кредиты более 4-х лет, основные фонды, паи, акции; Од - обязательства долгосрочные; Ок - обязательства краткосрочные; к - коэффициент ниже 1;
отношение 20 % требований к банкам сроками от 3 месяцев до 4 лет + требования к не банкам на срок до 4 лет + купленные «а'форфэ» векселя + прочие активы за вычетом стоимости золота и других драгоценных металлов к 10 % обязательств перед банками на срок до 3 месяцев + 50 % обязательств перед банками на срок от 3 месяцев до 4 лет
+ 20 % сберегательных вкладов + 60 % обязательств перед не банками на срок до 4 лет (исключая сберегательные вклады) + активы из вышеприведенного пункта 1 минус пассивы из этой формулы 1 (указанное соотношение также не должно превышать 1);
3) отношение требований к фирмам, частным лицам и иностранным государственным организациям + вексельные кредиты фирмам, частным лицам и иностранным государственным организациям + 50 % требований и вексельных кредитов иностранным банкам, а также вероятных требований по гарантиям к резидентам, физическим лицам, иностранным банкам и не банкам + 20 % требований и вексельных кредитов, а также вероятных требований по гарантиям к банкам Германии + участия к совокупному капиталу банка (размер рассчитанных по данной формуле размещенных средств банка не должен превышать восемнадцатикратного размера его капитала).
В Италии по закону Банк Италии может устанавливать следующие коэффициенты:
К • СК
где К - капитал; О - все обязательства; СК - социальный капитал.
Установлены лимиты кредитования для каждого банка. Освобождаются от лимитов кредиты на производство электроэнергии, здравоохранению, железным дорогам, сельскохозяйственному производству.
Япония:
отношение собственного капитала к заемным средствам (min 1 : 83);
ставки по сберегательным депозитам;
ставки по кредитам коммерческих банков и кредитам банков долгосрочного кредитования.
Изучая опыт зарубежных стран в деле регулирования качества активов, ликвидности и устойчивости банков, следует выделить итальянский опыт поощрения общественно полезной структуры активов.
Еще по теме 2.3 ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КАЧЕСТВА АКТИВОВ, ЛИКВИДНОСТИ И НАДЕЖНОСТИ В XX ВЕКЕ:
- 2.2 ЛИКВИДНОСТЬ, УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКОВ И ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КАЧЕСТВА АКТИВОВ В РОССИИ
- 3.3. Внешний контроль качества. Требования к контролю качества со стороны федерального органа государственного регулирования аудиторской деятельности
- 5.1.2. Группировка активов по ликвидности
- 2.1 Формирование понятия качества активов и методов управления качеством за рубежом до начала ХХ века
- НОРМА ЛИКВИДНЫХ АКТИВОВ, или норма ликвидности
- 18.2.2. Стратегическое планирование портфелей активов и пассивов с позиции ликвидности
- 4.2. КАЧЕСТВО АКТИВОВ БАНКА
- 5.2.1. Понятие качества активов
- Качество активов банка
- 5.2.2. Показатели качества активов
- 6.2.3. Показатели качества активов и уровня рискованности отдельных активных операций
- 3 ФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ПОДХОД К ОПРЕДЕЛЕНИЮ ПОНЯТИЯ КАЧЕСТВА АКТИВОВ
- Ликвидность банка и ее регулирование
- 1 КАЧЕСТВО АКТИВОВ С ТОЧКИ ЗРЕНИЯ СИСТЕМНОГО ПОДХОДА
- 2.4 Теории поддержания банковской устойчивости во взаимосвязи с качеством активов