2.3 ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КАЧЕСТВА АКТИВОВ, ЛИКВИДНОСТИ И НАДЕЖНОСТИ В XX ВЕКЕ

отношение собственного капитала к заемным средствам (min 1 : 15);

отношение кассовых активов к депозитам;

отношение кассовых активов и государственных ценных бумаг к депозитам;

отношение выданных кредитов к депозитам;

отношение выданных кредитов к капиталу;

отношение депозитов к капиталу;

отношение кредитов одного клиента к капиталу.

объем кредитования;

краткосрочные ставки межбанковского рынка.

Индивидуальные нормативы для банков устанавливаются Банковской комиссией контроля. Зависят от юридического статуса банка, размера депозитов, их структуры, количества отделений и их месторасположения:

1) ,

К + Одс

где Адс - инвестиции, доли, паи, акции, недвижимость, долгосрочные кредиты и среднесрочные кредиты; К - капитал; Одс - обязательства долгосрочные и среднесрочные;

2) К,

О

где О - все обязательства третьим лицам;

К

3)

Кр,

где Кркр - крупный кредит.

Общие и единые для всех банков нормативы:

Крдс < 3 (Одс + К),

где в Обязательствах и кредитах учитываются только отношения с небанковскими, нефинансовыми учреждениями; Крдс - кредиты долгосрочные и среднесрочные.

Для исключительных банков этот норматив может быть установлен

Од + К — > 0,8 ,

КРд

где Крд - кредиты сроком погашения более 2-х лет; Од - обязательства свыше 2-х лет.

Кредиты и обязательства учитываются только не банков и не финансовых органов.

К + Од > (Недвижимость, акции, паи, просроченные кредиты, убытки).

Кр + Г < 10 (К - (акции, паи, основные фонды)),

где Кр - сумма кредитов всех; Г - гарантии и другие внебалансовые обязательства.

Гсоб < 20К,

где Гсоб - общее количество гарантий относительно сделок по собственности.

Гсоб.кр < 0,5К

где Гсоб.кр - одна самая крупная гарантия относительно сделок по собственности.

Л <10 (К - (акции, паи, основные фонды)), где Л - отданное в лизинг оборудование.

ЛА

> 60 - 70 %,

Ов

где ЛА - ликвидные активы; Ов - обязательства до востребования.

В число ЛА входят: наличные, остатки на счетах в Банке Франции, Казначействе, Депозиты до 3-х месяцев у участников денежного рынка (банков и финских компаний), векселя Казначейства французского и других государств, краткосрочные кредиты и некоторые среднесрочные в таком размере, в каком они могут быть куплены Банком Франции, котирующиеся Банком Франции ценные бумаги.

Данный норматив для каждого банка может уточняться индивидуально. Великобритания:

отношение ликвидных активов и лимитов овердрафта к привлеченным ресурсам;

отношение активов сроком погашения до 1 месяца к обязательствам с аналогичным сроком погашения;

отношение активов сроком погашения до 6 месяцев к обязательствам с аналогичным сроком погашения;

отношение всех собственных средств к заемным.

ЛА

> 12,5 % для банков, 10 % для финансовых компаний,

Окс

где ЛА - средства на счете в Банке Англии, векселя Казначейства, МБК до востребования и корреспондентские счета "ностро", наличные; Окс - депозиты до 2-х лет погашением, МБК, депозитные сертификаты, обязательства в иностранных валютах. Коэффициент должен выдерживаться ежедневно.

Члены Ассоциации Учетного Рынка Лондона поддерживают норматив

< 20,

К

где Аг - активы негосударственного сектора; частные.

Лимит открытой валютной позиции:

Вал. позиция < 50 тыс. фунтов;

Нал. остатки иностран. вал. < 100 тыс. фунтов.

Все коммерческие банки должны информировать Банк Англии о каждом депозите, составляющем 5 % суммы всех депозитов.

В Германии в Законе Банковского Дела Бундесбанку предписано устанавливать нормативы только после обязательных консультаций с банковскими ассоциациями. Для контроля за состоянием ликвидности применяются следующие коэффициенты (отчетность по ним сдается ежемесячно):

отношение требований к банкам и не банкам на срок 4 года и более + некотируемые ценные бумаги + участия + фиксированные активы к собственным средствам + обязательства перед банками и не банками на срок 4 года и более + 10 % обязательств перед не банками на срок до 4 лет + 60 % сберегательных вкладов + 60 % отчислений в пенсионный резерв (указанное соотношение не должно превышать 1)

Ад < Од + К + к Ок,

где Ад - кредиты более 4-х лет, основные фонды, паи, акции; Од - обязательства долгосрочные; Ок - обязательства краткосрочные; к - коэффициент ниже 1;

отношение 20 % требований к банкам сроками от 3 месяцев до 4 лет + требования к не банкам на срок до 4 лет + купленные «а'форфэ» векселя + прочие активы за вычетом стоимости золота и других драгоценных металлов к 10 % обязательств перед банками на срок до 3 месяцев + 50 % обязательств перед банками на срок от 3 месяцев до 4 лет

+ 20 % сберегательных вкладов + 60 % обязательств перед не банками на срок до 4 лет (исключая сберегательные вклады) + активы из вышеприведенного пункта 1 минус пассивы из этой формулы 1 (указанное соотношение также не должно превышать 1);

3) отношение требований к фирмам, частным лицам и иностранным государственным организациям + вексельные кредиты фирмам, частным лицам и иностранным государственным организациям + 50 % требований и вексельных кредитов иностранным банкам, а также вероятных требований по гарантиям к резидентам, физическим лицам, иностранным банкам и не банкам + 20 % требований и вексельных кредитов, а также вероятных требований по гарантиям к банкам Германии + участия к совокупному капиталу банка (размер рассчитанных по данной формуле размещенных средств банка не должен превышать восемнадцатикратного размера его капитала).

В Италии по закону Банк Италии может устанавливать следующие коэффициенты:

К • СК

где К - капитал; О - все обязательства; СК - социальный капитал.

Установлены лимиты кредитования для каждого банка. Освобождаются от лимитов кредиты на производство электроэнергии, здравоохранению, железным дорогам, сельскохозяйственному производству.

Япония:

отношение собственного капитала к заемным средствам (min 1 : 83);

ставки по сберегательным депозитам;

ставки по кредитам коммерческих банков и кредитам банков долгосрочного кредитования.

Изучая опыт зарубежных стран в деле регулирования качества активов, ликвидности и устойчивости банков, следует выделить итальянский опыт поощрения общественно полезной структуры активов.