<<
>>

Достаточность банковского капитала: эволюция взглядов и подходов

Показатель достаточности (адекватности) капитала применялся в практике банковского регулирования еще в XIX в. В тот ранний период банковского регулирования адекватность капитала измерялась посредством сравнения собственных средств кредитной организации с суммой ее обязательств.
Так, в соответствии с Законом Российской империи «О банках и банковской деятельности» от 31 мая 1872 г. сумма обязательств банка ограничивалась 10-кратным размером его оплаченного основного капитала. Банковский кризис 70—80-х гг. того же столетия привел к адекватной реакции Государственного банка России — в Закон были внесены изменения и дополнения, ужесточавшие банковское регулирование и надзор: с 1883 г. сумма обязательств банка уже не должна была превышать оплаченный основной и запасной капиталы более чем в 5 раз. В США отношение капитальных фондов к общим депозитам как лимит применялось в практике банковского регулирования с 1914 по 1948 г. Таким образом, определение достаточности банковского капитала через соотношение собственных средств и привлеченных ресурсов (всех или какой-либо их части) — это традиционный подход к рассматриваемой проблеме.

До начала Второй мировой войны в США достаточным считалось уже отношение капитала к депозитам на уровне не ниже 10%. Требования к капиталу снизились, в частности, в связи с введением государственного страхования депозитов.

В 1940-х гг. начал использоваться коэффициент, выражающий отношение капитала к активам при требуемом минимальном уровне в 8%. Уже в те годы аналитики отмечали недостаточную точность столь простого показателя для характеристики устойчивости банка из-за больших различий в структуре рисков портфелей активов у разных банков. Были выдвинуты предложения при расчете капитального коэффициента принимать во внимание степень рискованности активов. На это предложение, в свою очередь, следовали возражения.

В 1981 г. федеральные надзорные органы США ввели следующее правило: дос-таточным считалось отношение акционерного капитала к активам не ниже 6%, а для устойчивых банков этот показатель мог быть снижен до 5%. В 1985 г. надзорные ведомства США ввели единые требования к минимальному капиталу: первичный (основной) капитал должен был быть не ниже 5,5% общей величины активов, а сумма первичного и вторичного (дополнительного) капиталов — не ниже 6%. Крупные банки усмотрели в этих правилах угрозу своей конкурентоспособности на мировых рынках и настаивали на введении аналогичных стандартов минимального капитала для банков других стран. По инициативе центральных банков США и Ве-ликобритании разработкой соответствующих рекомендаций и занялся Базельский комитет, который разослал свои предложения контрольным банковским ведомствам стран «группы 10». По основным принципам методики расчета минимальных нор-мативов капитала был достигнут консенсус и в июле 1988 г. принято Соглашение.

<< | >>
Источник: Под редакцией Тавасиева. БАНКОВСКОЕ ДЕЛО УПРАВЛЕНИЕ И ТЕХНОЛОГИИ. 2005

Еще по теме Достаточность банковского капитала: эволюция взглядов и подходов:

  1. 3.1 ДОСТАТОЧНОСТЬ КАПИТАЛА
  2. 4.2.5. Достаточность собственного капитала банка
  3. 6.2.1. Показатели достаточности капитала
  4. К понятию достаточности капитала банка
  5. 3.3. ОЦЕНКА ДОСТАТОЧНОСТИ СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА БАНКА
  6. Планирование величины и структуры достаточного капитала
  7. 2.2. ЭВОЛЮЦИЯ БАНКОВСКОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА В РОССИИ
  8. БАНКОВСКИЙ КАПИТАЛ
  9. 3.3.1. Отраслевой подход к банковскому рынку
  10. 2. Банковское право: основные подходы
  11. 18.1.6. Подход конвертируемости банковских средств
  12. 4.4. Роль иностранного капитала в банковском секторе России
  13. Модели кредитно-банковских систем и особенности форм взаимосвязи промышленного и финансового капитала
  14. 5.2. Капитал предприятия, кругооборот и оборот капитала, основной и оборотный капитал предприятия
  15. Новый взгляд Базельского комитета на надзор