<<
>>

18.2.2. Стратегическое планирование портфелей активов и пассивов с позиции ликвидности

В стратегическом управлении портфелями активов и пассивов банковскими работниками могут быть использованы в той или иной степени классические теории и подходы в управлении ликвидностью банка, которые были рассмотрены ранее.
Очевидно, что одним из ключевых вопросов, рассматриваемых при формировании портфелей активов и пассивов, является вопрос определенного соотношения по срокам операций вложения средств и операций по привлечению ресурсов. Уровень соотношения между группами активов и пассивов с аналогичными сроками погашения определяется выбранной банком стратегией управления и особенностями ресурсной базы банка.

Кроме того, при проектировании и формировании банковского портфеля коммерческого банка необходимо учитывать надежность активных и пассивных операций. Понятие надежности активных операций, как правило, связывают со способностью актива не терять свою стоимость.

Оценка надежности пассивных операций при управлении ликвидностью банка сводится к определению устойчивости срочных депозитов и стабильности депозитов до востребования. Оценка стабильности средств, привлеченных на срочной основе, необходима вследствие отсутствия гарантий невостребования раньше срока срочных депозитов. Определение стабильности депозитов до востребования позволяет с большей эффективностью использовать этот вид пассивов.

Сформированный портфель активов и пассивов должен обеспечивать определенный уровень маржи, необходимый для покрытия ад-министративно-хозяйственных, операционных расходов, и создавать прибыль, достаточную для дальнейшего развития банка. С этой точки зрения для банковского портфеля должны быть установлены минимальная доходность активных операций по видам вложений с учетом степени риска, максимальная стоимость привлечения средств с учетом обязательного резервирования, расходов по организации пассивных операций и их устойчивости, а также минимального и желаемого уровня маржи всего портфеля.

Конъюнктурные особенности современного состояния рынков позволяют выделить желаемые и возможные виды активов и пассивов с учетом всех вышеуказанных признаков для формирования порт-феля.

Таким образом, при планировании портфелей активов и пассивов следует учитывать ряд существенных аспектов, среди которых:

срочность операций. Высвобождение средств от реализации и погашения активов должно обеспечивать основную массу обязательств банка с соответствующими сроками;

надежность. Для активных операций под надежностью понимается низкий уровень риска и сохранение стоимостей активов во времени, для пассивных — устойчивость, стабильность, неподверженность досрочному изъятию:

влияние на финансовый результат. Банковский портфель должен обеспечивать минимальный уровень прибыльности за счет максимально возможного повышения относительной доходности активов и снижения относительной стоимости пассивов;

видовые и конъюнктурные особенности отдельных активных и пассивных операций. Формирование банковского портфеля должно вестись с учетом всех изменений, происходящих на денежном и финансовом рынках;

ограничения на отдельные операции коммерческих банков со стороны центрального банка в виде экономических нормативов, норм резервирования и т.п.

Взаимосвязь различных аспектов анализа и планирования в процессе формирования и корректировки стратегического планирования портфелей активов и пассивов отражена на рис. 18.2.

Рис. 18.2. Алгоритм планирования банковского портфеля

Рис. 18.2. Алгоритм планирования банковского портфеля

Изначально стратегия дальнейшего развития банка и, соответственно, ключевых параметров формируемых портфелей активов и пассивов определяется руководством банка.

Основой для составления проекта банковского портфеля являются данные анализа; внешняя информация о возможностях привлече-ния ресурсов и вложения в доходные активы; собственная внутрибан-ковская информация о фактическом состоянии ликвидности банка; объективно необходимый уровень расходов и необходимый уровень прибыли для дальнейшего развития банка.

В результате синтеза этой информации составляется проект портфелей активов и пассивов.

Далее созданный план привлечения ресурсов и вложения в дохо- доприносящие активы проверяется на соответствие основным аспектам; надежности, срочности и степени влияния на финансовый результат. Отдельной статьей проверки банковского портфеля должна быть проверка его на соответствие обязательным нормативам, установленным Банком России: нормативам достаточности капитала, ликвидности, максимального риска и др. Кроме того, в плане банковского портфеля должно быть предусмотрено создание обязательных резервов, делонируемых в Банке России, создание резервов на возможные потери по ссудам в размере, соответствующем уровню бан-ковского риска, и создание резервов под обесценение ценных бумаг.

Если хотя бы одно из предъявляемых к планируемому банковскому портфелю требований не выполняется, согласно приведенному алгоритму стратегического планирования портфелей активов и пассивов, необходимо вернуться к предыдущему шагу и повторить попытку планирования. При соответствии плана всем основным требованиям проект привлечения ресурсов К ИХ вложения МОЖНО считать разработанным.

<< | >>
Источник: под редакцией Г.Г. Коробовой. БАНКОВСКОЕ ДЕЛО (учебник). 2006

Еще по теме 18.2.2. Стратегическое планирование портфелей активов и пассивов с позиции ликвидности:

  1. 6.2.2. Показатели соответствия активов и пассивов по срокам и содержанию
  2. 4.1. Финансовые ресурсы: источники образования и вложения в активы и пассивы.
  3. 5.1.2. Группировка активов по ликвидности
  4. НОРМА ЛИКВИДНЫХ АКТИВОВ, или норма ликвидности
  5. Необходимость стратегического планирования на муниципальном уровне
  6. 3.1. Стратегическое планирование
  7. ПЛАНИРОВАНИЕ СТРАТЕГИЧЕСКОЕ
  8. Стратегическое планирование в муниципальном образовании
  9. 18.2.3. Планирование потребности банка в ликвидных средствах
  10. 2.3 ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КАЧЕСТВА АКТИВОВ, ЛИКВИДНОСТИ И НАДЕЖНОСТИ В XX ВЕКЕ
  11. 2.2 ЛИКВИДНОСТЬ, УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКОВ И ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КАЧЕСТВА АКТИВОВ В РОССИИ
  12. 18.1.5. Теория управления пассивами
  13. 4. ПРОБЛЕМА ИНВЕСТИЦИЙ В СПЕЦИФИЧЕСКИЕ АКТИВЫ И СПЕЦИФИЧНОСТИ АКТИВОВ
  14. 6.2.4. Показатели стабильности и структуры пассивов
  15. Глава 6. Банковская ликвидность. Показатели банковской ликвидности
  16. 8.12. Кредитоспособность корпорации и ликвидность ее баланса
  17. 2.2.6 ЛИМИТЫ ОТКРЫТОЙ ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ
  18. 3.4.2. Ликвидность и платежеспособность
  19. 5.3. Системы стратегического управления в фирмах США и Японии