загрузка...

§21. Депозиты

Депозит (от лат. беровйит — вещь, отданная на хране­ние) имеет два значения. Первое — это денежные средства или ценные бумаги (акции, облигации), помещаемые для хранения в кредитные учреждения (банки, сберегательные кассы); второе — денежная сумма (ценные бумаги), вносимая должником в судеб­ные учреждения для передачи кредитору. Депозит как форма хранения денежных сбережений населения называется вкладом и вносится наличными деньгами или безналичным путём. Доходы по вкладам свободны от обложения налогами и сборами.

Депозит банковский — это денежные суммы, помещаемые на хранение в банк от имени частного лица, корпорации, госу­дарственной организации, клиента банка. В банковской отчёт­ности такие депозиты отражаются как пассивы.

Различают срочные депозиты, депозиты до востребования, депозиты гарантийные и др.

Срочный депозит — это вклад на определённый срок (обыч­но на 3, 6, 12 месяцев; 2, 3, 5 лет); депозит «до востребования» может быть изъят в любое время; гарантированный депозит подлежит возвращению при любых обстоятельствах, происшед­ших с депозитарием.

Клиенты банка вкладывают деньги с целью получения дохода. Наибольший процент по депозиту выплачивается по долгосроч­ным вкладам, так как банк может свободно распоряжаться этими деньгами, предоставляя кредиты тем, кто нуждается в денежных средствах в данный момент. Как правило, при досрочном снятии

денег вкладчиком проценты по вкладу не выплачиваются (если только в договоре не были зафиксированы особые условия). Кро­ме того, размер дохода зависит и от суммы вклада: чем она боль­ше, тем больше процент. При открытии срочного вклада банк за­ключает с клиентом договор, в котором описываются условия вклада, возможность пролонгации (т. е. продления срока депозита на тех же условиях, если вкладчик по какой-то причине не захо­тел снимать деньги по истечении срока). В Российской Федера­ции банки принимают денежные средства на депозиты в рублях и иностранной валюте (долларах США и евро). Стать вкладчиком банка можно только по предъявлении паспорта, т. е. с 14 лет.

Вклады «до востребования» удобны для клиентов, которые производят расчёты за различные услуги или оплачивают товары безналичным образом, переводя деньги со своего счёта в адрес получателя. Так как банк не может свободно распоряжаться эти­ми деньгами, процентная ставка по вкладу является минимальной и составляет десятые доли процента за год. Кроме того, на такой вклад могут поступать деньги от заработной платы, пенсии, посо­бия и т. п. Современным аналогом вклада «до востребования» яв­ляется дебетовая пластиковая банковская карта. Владельцы такой карты могут снимать деньги наличными в банкомате, оплачивать покупки в магазине, производить расчёты по коммунальным пла­тежам и т. п. Однако размер выплат по карте ограничен суммой денег, которая поступила на счёт держателя карты. Обычно банк не выплачивает проценты по вкладу владельцу банковской кар­ты, а наоборот, может снимать некоторую сумму за обслужива­ние. Эти деньги идут на установку банкоматов, оплату труда ра­ботников банка, обеспечение конфиденциальности, разработку новых компьютерных программ и т. п.

Также некоторые банки предоставляют услуги по хранению ценностей в особых банковских ячейках в специально оборудо­ванном помещении — депозитарии.

----- НОВЫЕ СЛОВА -----------------------------------------------------------------------------------------

• срочный депозит • депозит «до востребования»

• гарантийный депозит • пролонгация вклада

• дебетовая банковская карта • депозитарий


ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ

1.

Какие вклады (депозиты) обладают большей доходностью: краткосрочные,

долгосрочные, «до востребования»?

Чем дебетовая банковская карта отличается от кредитной?


2.


3. Клиент банка положил на депозит сумму 20 000 р. сроком на 1 год под 6% годовых. Какую сумму он получит, если захочет забрать деньги через пол­года?

4. Ознакомьтесь с условиями депозитов в ближайшем банке. Какой вид вклада вы бы выбрали? Рассчитайте предполагаемый доход по вкладу.

5. Что должен знать потенциальный вкладчик, выбирая банк для размещения своих денег?

ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ

1. Современные банки осуществляют аккумуляцию денежных средств и накоп­лений, предоставляют кредиты, проводят денежные расчёты, выпускают в обращение денежные средства, проводят эмиссию ценных бумаг и другие операции. Быстрое развитие банков обусловлено требованиями развития современной экономики, её производственного аппарата, а также потреб­ностями общества, людей.

2. Банки развиваются как особые финансовые предприятия, организующие движение ссудных (кредитных) капиталов. Основная их цель — получение прибыли. Они во многих случаях становятся акционерными обществами, что значительно расширяет возможности их роста и проникновения во все сфе­ры предпринимательства.

3. Банки собирают свободные денежные средства и отдают их в ссуду на раз­личные сроки. Они ведут текущие счета предприятий и производят расчёты между ними. Эти операции вырастают до больших размеров и способствуют развитию производительных сил. Постепенно среди банков выделяются наи­более крупные национальные и международные банки.

4. Банковская система, как правило, имеет двухуровневую структуру, которая включает государственный центральный банк и частные коммерческие бан­ки. Последние классифицируются по своим операциям на разные типы и формы, каждый из которых обладает своей спецификой в зависимости от сферы деятельности. В России первый уровень банковской системы — это Центральный банк России с отделениями в регионах; второй уровень — ком­мерческие частные, акционерные и прочие банки. Во второй уровень входят и государственные банки: Сбербанк России, Сельхозбанк России, а также Внешторгбанк и Внешэкономбанк России.

5. Банки осуществляют многочисленные денежные операции: они аккумулиру­ют сбережения и иные поступления от частных и юридических лиц и предо­ставляют кредиты (ссуды) для использования в инвестиционных и иных це­лях. Эти кредиты предоставляются на разных условиях, в зависимости от ста­туса кредитуемого лица (государственное учреждение, крупная частная ком­пания, рядовой гражданин и т. д.), а также на разные по длительности сроки. Принципы кредитования — срочность, платность, возвратность, гарантиро­ванность и целевой характер использования кредита.

6. Банки осуществляют также важные депозитные операции, обеспечивая хра­нение денежных средств и ценных бумаг, а также поступления от должников по решению судебных учреждений (для передачи кредитору).



<< | >>

Еще по теме §21. Депозиты:

  1. Основные виды и характеристики вкладов (депозитов)
  2. Рынок межбанковских кредитов и депозитов: основные понятия
  3. 28.12. Определение договора банковского вклада (депозита)
  4. 6.3. Привлечение банком вкладов и депозитов
  5. О политике банков в сфере привлечения вкладов (депозитов)
  6. 18.2. Межбанковский рынок кредитов и депозитов и основы его функционирования
  7. СОЗДАНИЕ БАНКОВСКИХ ДЕПОЗИТОВ, создание кредита, денежный мультипликатор
  8. ДЕНЬГИ ДЕПОНИРОВАННЫЕ
  9. 4.3.1. Структура привлеченных средств
  10. 4.3.2. Характеристика привлеченных средств
  11. Депозитные и сберегательные сертификаты как объекты инвестиций