загрузка...

6.1. Понятие банковской ликвидности и факторы, ее определяющие

Термин «ликвидность» происходит от латинского ^шс1и5, что в переводе означает текучий, жидкий, т.е. ликвидность дает тому или иному объекту характеристику легкости движения, перемещения. В России термин «ликвидитет» был заимствован из немецкого языка в начале XX в. и по существу использовался только в банковском аспекте. Под ликвидностью подразумевалась способность активов к быстрой и легкой мобилизации. Основные явления банковской ликвидности находили отражение в русской экономической литературе начиная со второй половины XIX в. в связи с убыточностью деятельности государственных банков, а также с процессом образования коммерческих банков. В частности, о важности соблюдения соответствия между сроками активных и пассивных операций с позиций ликвидности экономисты писали еще в конце XIX в.

В советской экономической литературе 20-х годов понятие «ликвидность» тесно связывалось с понятием «кредитоспособность» и применялось для оценки собственных и оборотных средств предприятия и правильного использования собственных и заемных средств.

В советское время наука и практика неразрывно связывали понятие ликвидности с представлениями о кризисных потрясениях в ка-питалистической экономике, банкротствах фирм и банков, чего в со-циалистической экономике, развивающейся планомерно и пропор- . ционально, быть не могло. Так, ликвидность понималась как «мобильность активов предприятий, фирм или банков в капиталистических странах, обеспечивающая фактическую возможность (способность) бесперебойно оплачивать в срок все их обязательства и предъявляемые к ним законные требования». Иными словами, ликвидность представлялась исключительно как свойство активов хозяйствующего субъекта, а именно, их мобильность, подвижность, заключающаяся в их способности быстро превращаться в наличные деньги.

В финансово-кредитном словаре ликвидность определяется как «способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих

обязательств.», т.е.

с позиции банка, его деятельности. Такое же определение ликвидности приводится и в редакции 1997 г. Инструкции Банка России № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организации».

В современной экономической литературе термин «ликвидность» имеет широкий спектр применения и характеризует совершенно разные объекты экономики. Помимо уже приведенных определении он используется в сочетаниях как с понятиями, касающимися конкретных объектов экономической жизни (товар, ценная бумага), так и субъектов национальной экономики (банк, предприятие, рынок), а также для определения характерных черт деятельности экономических субъектов (ликвидность баланса предприятия или баланса банка).

Под ликвидностью товара обычно подразумевают возможность достаточно быстрой его реализации без убытка для продавца. Этому должно способствовать наличие рыночных отношений вообще и при-сутствие на рынке достаточного количества желающих купить и продать данный вид товаров. Созвучное определение можно дать ликвидности ценных бумаг.

Ликвидность актива, по мнению американских экономистов С.Липпмана и Дж.Мак-Колла, понимается как «оптимальное ожидаемое время для трансформации актива в деньги».

Ликвидность баланса банка в экономической литературе определяется следующим образом: баланс считается ликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву.

В понимании ликвидности банка существуют две наиболее распространенные точки зрения. Одна заключается в отождествлении ликвидности банка с объемом имеющейся наличности и быстро кон-вертируемых активов, другая интерпретирует ликвидность как каче-ственную характеристику объекта экономических отношений, а именно способность погашать свои обязательства в срок.

<< | >>
Источник: под редакцией Г.Г. Коробовой. БАНКОВСКОЕ ДЕЛО (учебник). 2006

Еще по теме 6.1. Понятие банковской ликвидности и факторы, ее определяющие:

  1. 6.1. ПОНЯТИЕ И ФАКТОРЫ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ ЛИКВИДНОСТЬ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  2. 6.1.2. Факторы банковской ликвидности
  3. 6.1.3. Факторы, влияющие на ликвидность банковской системы страны
  4. 6.7. Надежность банка: понятие, определяющие факторы, показатели и управление
  5. Глава 6. Банковская ликвидность. Показатели банковской ликвидности
  6. 2. ФАКТОРЫ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ ИНТЕГРАЦИОННЫЕ ПРОЦЕССЫ
  7. 7.3. Инвестиционная политика банков и факторы, ее определяющие
  8. Факторы, определяющие формирование инвестиционного спроса
  9. Факторы, определяющие инвестиционную стоимость объектов недвижимости
  10. 16.3. Факторы, определяющие дивидендную политику
  11. 9.4. Валютный курс и факторы, его определяющие
  12. Основные факторы и принципы, определяющие развитие психологии
  13. 1.2. Факторы, определяющие развитие возрастной психологии
  14. 21.1 Основные факторы, определяющие структуру управления производством