наличные деньги

Наличные деньги — валюта одной из стран в каком-либо физическом пред­ставлении у конкретного физического или юридического лица Примером физи­ческих представлений могут быть купюры и монеты

Считается, что наличные деньги неудобны тем, что ими нельзя заплатить дистанционно, для этого обычно используется безналичная оплата посредством расчетных документов, платежных карт, электронных денег или мобильных пла­тежей, но очень удобны, когда нужно оплатить что-либо конфиденциально или анонимно В связи с этим доля оплаты товаров и услуг наличными деньгами все еще достаточно велика

Эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск в обращение, при ко­тором увеличивается масса наличных денег, находящаяся в обращении

Монополия на эмиссию наличных денег в России принадлежит ЦБ РФ . В ус­ловиях рыночной экономики директивного планирования не существует, однако центральные банки прогнозируют размер предполагаемой эмиссии, используя прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков и собственные аналитиче­ские материалы

Государство обязывает всех лиц1 принимать банкноты и монеты в качестве законного средства платежа на данной территории В Российской Федерации

это требование формулируется в Законе о Банке России1 и в ГК РФ2 . Российский рубль не относится к свободно конвертируемой валюте .

В целях организации на территории Российской Федерации наличного де­нежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

■ планирование объемов производства, перевозки и хранения банкнот и мо­неты, создание их резервных фондов;

■ установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег;

■ установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

■ определение порядка ведения кассовых операций в Российской Федера­ции

Организация наличного денежного обращения требует от Банка России се­рьезных материальных затрат . Они охватывают широкий спектр мероприятий, также затрагивающих процессы изготовления денежных знаков, выпуск их в об­ращение и изъятие из обращения . Этапы выпуска денег в обращение следующие:

■ составление прогноза потребности в наличной денежной массе для беспе­ребойного проведения расчетов;

■ изготовление денежных знаков и их защита от фальсификации;

■ организация резервных фондов денежной наличности;

■ транспортировка денежной наличности в регионы Российской Федерации;

■ выпуск денег в обращение

Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятие из обраще­ния на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Бан­ком России . Эмиссионная работа неразрывно связана с выполнением кассовых операций, так как все операции по изъятию денежных ценностей (банкнот и мо­нет) из резервных фондов и их вложению в резервные фонды обязательно про­ходят через оборотную кассу соответствующего учреждения Банка России . Пра­вила ведения кассовой работы определяются в соответствующих нормативных документах3 .

Учреждениями Банка России, которые осуществляют расчетное и (или) кас­совое обслуживание кредитных организаций (их филиалов) и других клиентов, являются подразделения расчетной сети Банка России — первое операционное управление Банка России, головные расчетно-кассовые центры, расчетно-кассо­вые центры, операционные управления, отделения, кассовые центры и полевые учреждения



На основе произведенных расчетов и полученных отчетных данных о вы­пуске в обращение и изъятии из обращения денежной наличности Банк России определяет заказ для государственного производственного объединения (ГПО) «Гознак» на изготовление денежных знаков по сумме и по купюрам различного достоинства

Наличные деньги являются базисом всей денежной системы, наиболее лик­видным денежным средством и денежным резервом, что придает особое значе­ние обеспечению прочности и устойчивости наличной составляющей денежной массы

Банк России учитывает объективные факторы, определяющие потребность экономики в наличных деньгах:

■ обычаи и привычки;

■ организацию денежных расчетов;

■ наличие значительного объема мелких операций в розничной торговле то­варами и услугами;

■ специфику ведения дел в мелком бизнесе;

■ преобладание в стране населения с низкими доходами .

Сфера использования наличных денег в основном связана со следующими операциями:

■ расчеты населения с предприятиями розничной торговли и общественного питания;

■ оплата труда предприятиями и организациями, выплата других денежных доходов;

■ внесение денег населением во вклады и получение по вкладам;

■ выплата пенсий, пособий и стипендий, страховых возмещений по догово­рам страхования;

■ выдача кредитными организациями потребительского кредита;

■ оплата ценных бумаг и выплата по ним дохода;

■ платежи населения за жилищные и коммунальные услуги, при подписке на периодическую печать;

■ уплата населением налогов в бюджет и др .

Организации, предприятия, учреждения независимо от организационно­правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях Наличные денежные сред­ства, поступающие в кассы организаций, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий . Денежная наличность сдается ими непосредственно в кассы учреждений банков через объединенные кассы при предприятиях Наличные деньги могут сдаваться предприятиями на договорных условиях через инкассаторские службы учреждений банков или спе­циализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России на осуществление соответствующих операций по инкассации денежных средств и других ценностей



Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководите­лями исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевремен­ного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков .

Организации могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лими­тов, установленных банками по согласованию с руководителями предприятий . Лимит устанавливается ежегодно всем предприятиям, имеющим кассу и осу­ществляющим налично-денежные расчеты независимо от организационно­правовой формы и сферы деятельности, исходя из объемов налично-денежного оборота предприятия с учетом особенностей режима его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в учреждения банков, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей

Лимит может пересматриваться в течение года в установленном порядке по обоснованной просьбе предприятия (в случае изменения объемов кассовых обо­ротов, условий сдачи выручки и т .

д . ), а также в соответствии с договором с учреж­дениями банков

Предприятия могут хранить в кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для выдачи заработной платы, выплат социального характера и стипендии не более трех рабочих дней .

По согласованию с обслуживающими учреждениями банков предприятия могут расходовать поступающую в кассу денежную выручку на цели, предусмот­ренные федеральными законами и иными правовыми актами, действующими на территории Российской Федерации, и принятыми в их исполнение нормативны­ми актами Банка России .

Выдачи наличных денег предприятиям производятся, как правило, за счет те­кущих поступлений денежной наличности в кассы кредитных организаций . Для обеспечения своевременной выдачи кредитными организациями наличных денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан территориальные учреждения Банка России или по их поручению расчетно-кассовые центры уста­навливают для каждой кредитной организации и их филиалов сумму минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня

В целях максимального привлечения наличных денег в свои кассы за счет сво­евременного и полного сбора денежной выручки от предприятий учреждения бан­ков не реже одного раза в два года проверяют соблюдение определенного Банком России порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью Территориальные учреждения Банка России контролируют работу учреждений банков по организации наличного денежного оборота, соблюдению предприятия­ми порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью

Территориальные учреждения Банка России периодически анализируют со­стояние наличного денежного оборота в регионе . Объектом анализа являются:

■ складывающаяся тенденция в наличном денежном обороте и его струк­туре;



■ источники поступлений наличных денег в кассы банков и направления их выдач;

■ скорость возврата наличных денег в кассы банков;

■ происходящие изменения в экономике;

■ изменение индекса потребительских цен;

■ уровень развития безналичных расчетов;

■ уровень инкассации наличной денежной выручки (особенно торговой);

■ причины роста эмиссии;

■ результаты банковского контроля;

■ происходящие изменения в направлениях использования денежных дохо­дов населения и источниках их формирования .

При анализе состояния наличного денежного оборота используются:

■ отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных органи­заций;

■ информационно-аналитические материалы территориальных органов Го­скомстата России;

■ баланс денежных доходов и расходов населения;

■ информация о проверках соблюдения порядка работы с денежной налич­ностью .

Схема, иллюстрирующая обращение наличных денежных средств, приво­дится на рис . 5.1, на котором пунктирной линией определено два контура (бан­ковский и товарно-денежный), а стрелками с цифрами обозначены четыре вида деятельности, которые выполняются в процессе обращения наличных денежных средств:

1) выпуск наличных денежных средств в обращение;

2) распределение наличных денежных средств между держателями;

3) оплата товаров и услуг (использование наличных денег в качестве платеж­ного инструмента);

4) возврат наличных денежных средств в банковские организации для зачис­ления их на депозит

На рисунке стрелка 1 обозначает процедуру выпуска ЦБ РФ наличных де­нежных средств в обращение . В рамках процедур, которые идентифицированы стрелками 2, денежные средства распределяются между лицами, которые затем могут их использовать для оплаты товаров, работ или услуг . Это распределение предполагает, что на счетах кредитных организаций в ЦБ РФ и других клиентов Банка России, а также на счетах клиентов в кредитных организациях существуют безналичные денежные средства, в обмен на которые они получают наличные де­нежные средства . Денежные средства на указанных счетах являются разновид­ностью депозита, который представляет собой обязательства соответствующих банковских организаций перед клиентами . Клиенты ЦБ РФ представлены кре­дитными и государственными организациями, юридическими и физическими (при выплате денежных средств из кассы) лицами . Стрелки 3 обозначают дея­



тельность по использованию наличных денежных средств их держателями в ка­честве платежного инструмента . Те лица, которые получили наличные деньги за предоставленные товары или оказанные услуги, становятся держателями налич­ных денежных средств . На рисунке такое изменение статуса лиц обозначено ши­рокой стрелкой с обратным направлением . Следующим шагом этих лиц может быть либо очередное использование для оплаты наличных денежных средств, либо направление средств для их зачисления на банковский депозит (стрелки 4).


Процедуры инициирования платежа, обмена платежными инструкциями и расчета между участниками платежа осуществляются в следующем порядке Процедура инициирования совершается после договоренности на поставку то­варов или услуг, либо в момент передачи наличных денежных средств, либо в мо­мент поставки товаров или предоставления услуг, в зависимости от того, какую роль играют наличные денежные средства при совершении платежа — дебетово­го или кредитового инструмента . Информация об оплате доводится до получателя посредством передачи ему плательщиком определенного количества денежных купюр После двухсторонней проверки правильности выполнения достигнутой ранее договоренности процедура расчета считается завершенной

В контексте рассмотренного процесса обращения наличных денежных средств они представлены в виде платежного инструмента, эмитентом которого является ЦБ РФ .



<< | >>

Еще по теме наличные деньги:

  1. ДЕНЬГИ НАЛИЧНЫЕ И БЕЗНАЛИЧНЫЕ
  2. 16.2. Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами
  3. 24.3. Расчеты наличными деньгами в предпринимательской деятельности
  4. 19.4. Платежи наличными. Операции с наличностью
  5. ДЕНЕЖНЫЕ АГРЕГАТЫ. ДЕНЬГИ И "ПОЧТИ ДЕНЬГИ"
  6. Превышение лимита расчетов наличными
  7. 29.4. Оформление наличных расчетов
  8. 29.3. Наличные расчеты
  9. Прием наличных денег от клиентов
  10. 29.5. Ответственность за нарушение правил совершения наличных расчетов
  11. Выдача клиентам наличных денег
  12. 29.1. Понятие и правовое регулирование наличных и безналичных расчетов
  13. § 3. Правовые основы обращения наличных денег
  14. 10.9. Проверка соблюдения лимита остатка наличных средств в кассе
  15. § 1. Общие положения о наличных и безналичных расчетах на территории РФ
  16. 16.3. Доставка и инкассация денежной наличности
  17. ДЕНЬГИ ТОВАРНЫЕ
  18. 10.7. Проверка правильности, своевременности и полноты оприходования наличных денежных средств
  19. 2. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах